ФОП – 3 група, 5%

[Яков]

Доброе утро. Подскажите, до какого числа нужно подать заяву об отказе от единого налога? 3 группа. И если есть долг по ЕСВ, то если его не оплатить, то не переведут?

До 19 марта

[LARI]

Доброе утро. Подскажите, до какого числа нужно подать заяву об отказе от единого налога? 3 группа. И если есть долг по ЕСВ, то если его не оплатить, то не переведут?

До 19 марта

за 10 календарных дней до начала квартала

[feoklena]

Для съемочной группы (нерезидентов) СПД организовывал питание (обеды), которые заказывал у другого СПД. При закрытии нашего СПД предоставили договор с нерезидентом, акт выполненных работ на всю сумму договора и договор с СПД, который предоставлял обеды с актами на каждую оплату (счет). Нам нерезидент платил всю сумму и мы из этой суммы платили дальше как за обеды. Заплатили единый налог полностью и немаленький. Инспектор говорит, что в нашем случае мы должны были оплачивать еще какие-то налоги (какие? читайте в нку!). У нас тут действительно есть подводные камни (дополнительные налоги или отчеты) или нас просто разводят? Спасибо!

[Яков]

Для съемочной группы (нерезидентов) СПД организовывал питание (обеды), которые заказывал у другого СПД. При закрытии нашего СПД предоставили договор с нерезидентом, акт выполненных работ на всю сумму договора и договор с СПД, который предоставлял обеды с актами на каждую оплату (счет). Нам нерезидент платил всю сумму и мы из этой суммы платили дальше как за обеды. Заплатили единый налог полностью и немаленький. Инспектор говорит, что в нашем случае мы должны были оплачивать еще какие-то налоги (какие? читайте в нку!). У нас тут действительно есть подводные камни (дополнительные налоги или отчеты) или нас просто разводят? Спасибо!

Обратите внимание на нюансы:
ЕН Вы заплатили со всей суммы, которую Вам перечислил нерезидент? Оплата нерезидентом была произведена Вам наличными в гривнях, или на р/с: в грн, или в валюте?
Соответствующие КВЕДы внесены у госрегистратора и в заявке (с учётом места предоставления услуг)?
Возможно, речь ещё идёт о ЕСВ.

[feoklena]

Для съемочной группы (нерезидентов) СПД организовывал питание (обеды), которые заказывал у другого СПД. При закрытии нашего СПД предоставили договор с нерезидентом, акт выполненных работ на всю сумму договора и договор с СПД, который предоставлял обеды с актами на каждую оплату (счет). Нам нерезидент платил всю сумму и мы из этой суммы платили дальше как за обеды. Заплатили единый налог полностью и немаленький. Инспектор говорит, что в нашем случае мы должны были оплачивать еще какие-то налоги (какие? читайте в нку!). У нас тут действительно есть подводные камни (дополнительные налоги или отчеты) или нас просто разводят? Спасибо!

Обратите внимание на нюансы:
ЕН Вы заплатили со всей суммы, которую Вам перечислил нерезидент? Оплата нерезидентом была произведена Вам наличными в гривнях, или на р/с: в грн, или в валюте?
Соответствующие КВЕДы внесены у госрегистратора и в заявке (с учётом места предоставления услуг)?
Возможно, речь ещё идёт о ЕСВ.

ЕСВ заплатили полностью. Нам перечисляли в рублях на р/с, банк конвертировал в гривны и мы их и показывали в отчете. КВЕД в св-ве единого налога соотв. реальным предоставленным услугам, если вы это имеете в виду. Услуги предоставлялись в Одессе #drinks#

[feoklena]

Для съемочной группы (нерезидентов) СПД организовывал питание (обеды), которые заказывал у другого СПД. При закрытии нашего СПД предоставили договор с нерезидентом, акт выполненных работ на всю сумму договора и договор с СПД, который предоставлял обеды с актами на каждую оплату (счет). Нам нерезидент платил всю сумму и мы из этой суммы платили дальше как за обеды. Заплатили единый налог полностью и немаленький. Инспектор говорит, что в нашем случае мы должны были оплачивать еще какие-то налоги (какие? читайте в нку!). У нас тут действительно есть подводные камни (дополнительные налоги или отчеты) или нас просто разводят? Спасибо!

Обратите внимание на нюансы:
ЕН Вы заплатили со всей суммы, которую Вам перечислил нерезидент? Оплата нерезидентом была произведена Вам наличными в гривнях, или на р/с: в грн, или в валюте?
Соответствующие КВЕДы внесены у госрегистратора и в заявке (с учётом места предоставления услуг)?
Возможно, речь ещё идёт о ЕСВ.

ЕСВ заплатили полностью. Нам перечисляли в рублях на р/с, банк конвертировал в гривны и мы их и показывали в отчете. КВЕД в св-ве единого налога соотв. реальным предоставленным услугам, если вы это имеете в виду. Услуги предоставлялись в Одессе #drinks#

Может быть еще есть предположения?

[marinesko]

возможно инспектор имел в виду НДФЛ.
обед - типа доход нерезидента.

тут спорный впорос.
доход начисляется персонифицированно. как Вы определите кто ел и сколько и как это всё отразить в 1ДФ если нерезиденты естественно не имеют ИНН.

а у Вас проверка сейчас?

[Яков]

Обратите внимание на нюансы:
ЕН Вы заплатили со всей суммы, которую Вам перечислил нерезидент? Оплата нерезидентом была произведена Вам наличными в гривнях, или на р/с: в грн, или в валюте?
Соответствующие КВЕДы внесены у госрегистратора и в заявке (с учётом места предоставления услуг)?
Возможно, речь ещё идёт о ЕСВ.

ЕСВ заплатили полностью. Нам перечисляли в рублях на р/с, банк конвертировал в гривны и мы их и показывали в отчете. КВЕД в св-ве единого налога соотв. реальным предоставленным услугам, если вы это имеете в виду. Услуги предоставлялись в Одессе #drinks#

Может быть еще есть предположения?

#drinks# Питання
Яким чином визначається дохід ФОП в разі отримання виручки в іноземній валюті?
Відповідь
Коротка та повна відповіді ідентичні:
Згідно з п.292.5 ст.292 Податкового кодексу України від 2 грудня 2010 року № 2755-VI із змінами та доповненнями дохід, виражений в іноземній валюті, перераховується у гривнях за офіційним курсом гривні до іноземної валюти, встановленим Національним банком України на дату отримання такого доходу.

Питання
Яка дата вважається датою отримання доходу ФОП - платником ЄП?
Відповідь
Коротка:
Датою отримання доходу платника єдиного податку є дата надходження коштів платнику єдиного податку у грошовій (готівковій або безготівковій) формі, дата підписання платником єдиного податку акта приймання-передачі безоплатно отриманих товарів (робіт, послуг). Для платника єдиного податку третьої та п’ятої групи, який є платником податку на додану вартість, датою отримання доходу є дата списання кредиторської заборгованості, за якою минув строк позовної давності.
Повна:
Відповідно до п.292.6 ст.292 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року № 2755-VI із змінами та доповненнями датою отримання доходу платника єдиного податку є дата надходження коштів платнику єдиного податку у грошовій (готівковій або безготівковій) формі, дата підписання платником єдиного податку акта приймання-передачі безоплатно отриманих товарів (робіт, послуг). Для платника єдиного податку третьої та п’ятої групи, який є платником податку на додану вартість, датою отримання доходу є дата списання кредиторської заборгованості, за якою минув строк позовної давності.

Возможно, эти причины? Т.е., курс валюты - не НБУ, несоответствие дат. Место осуществления, я имел в виду: в Свидоцтве ЕН и в Актах выполненных работ - одно и то же?

[feoklena]

возможно инспектор имел в виду НДФЛ.
обед - типа доход нерезидента.

тут спорный впорос.
доход начисляется персонифицированно. как Вы определите кто ел и сколько и как это всё отразить в 1ДФ если нерезиденты естественно не имеют ИНН.

а у Вас проверка сейчас?

Проверка сейчас, в понедельник пойдем опять. Нам платил нерезидент-юр.лицо и я так понимаю, что это он должен сам распределять этот "доход в виде обеда". Мы договор и акты и оплату заключали с юр.лицом. Хотелось бы больше почитать про этот обед - типа доход нерезидента

[feoklena]

ЕСВ заплатили полностью. Нам перечисляли в рублях на р/с, банк конвертировал в гривны и мы их и показывали в отчете. КВЕД в св-ве единого налога соотв. реальным предоставленным услугам, если вы это имеете в виду. Услуги предоставлялись в Одессе #drinks#

Может быть еще есть предположения?

#drinks# Питання
Яким чином визначається дохід ФОП в разі отримання виручки в іноземній валюті?
Відповідь
Коротка та повна відповіді ідентичні:
Згідно з п.292.5 ст.292 Податкового кодексу України від 2 грудня 2010 року № 2755-VI із змінами та доповненнями дохід, виражений в іноземній валюті, перераховується у гривнях за офіційним курсом гривні до іноземної валюти, встановленим Національним банком України на дату отримання такого доходу.

Питання
Яка дата вважається датою отримання доходу ФОП - платником ЄП?
Відповідь
Коротка:
Датою отримання доходу платника єдиного податку є дата надходження коштів платнику єдиного податку у грошовій (готівковій або безготівковій) формі, дата підписання платником єдиного податку акта приймання-передачі безоплатно отриманих товарів (робіт, послуг). Для платника єдиного податку третьої та п’ятої групи, який є платником податку на додану вартість, датою отримання доходу є дата списання кредиторської заборгованості, за якою минув строк позовної давності.
Повна:
Відповідно до п.292.6 ст.292 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року № 2755-VI із змінами та доповненнями датою отримання доходу платника єдиного податку є дата надходження коштів платнику єдиного податку у грошовій (готівковій або безготівковій) формі, дата підписання платником єдиного податку акта приймання-передачі безоплатно отриманих товарів (робіт, послуг). Для платника єдиного податку третьої та п’ятої групи, який є платником податку на додану вартість, датою отримання доходу є дата списання кредиторської заборгованості, за якою минув строк позовної давності.

Возможно, эти причины? Т.е., курс валюты - не НБУ, несоответствие дат. Место осуществления, я имел в виду: в Свидоцтве ЕН и в Актах выполненных работ - одно и то же?

По поводу курса валют не помню, доки отдали инспектору, а я СПД взяла, когда они уже закончили свою деят-ть, делала им годовуху. В датах если и была разница, то один день. Они делали заявку на продажу, банк им менял (я так понимаю по своему курсу) и этот приход гривны они и ставили в доходы. Если причина в этом ( я могу с ней согласиться, хотя надо еще почитать), то зачем разыгрывать такую загадочность? А место осуществления деятельности у нас одинаково. Директор говорил, что она спрашивала про списки людей, которые обедали, скорее всего это о то, что имела ввиду marinesko