ПДВ 7 % на лікарські засоби

[Oksana2014]

Вот и я мучаюсь немогу понять что делать, раньше все деятельность была освобождена от НДС проблем небыло а теперь как быть ? Кто говорить распределять кто нет а четко ответа нет. везде в разьяснениях если есть и 7% и 20% все в налоговый кредит и незаморачивайтесь . А мне как быть???

[liona19881]

Интересно как в рядке 9 Декларации НДС теперь указать размер налогового обязательства, если в рядке 2.2 колонки Б стоит ноль!#g_cray2#

[liona19881]

Позвонила в Медок - сказали что сегодня-завтра выйдет обновление под 7%, попросили подождать с декларацией.

[Венеция]

Читала несколько раз предыдущее сообщение и никак не соображу. Обязательство: стр 2.2 деки колонка А = объем продаж без 7%, а колонка Б - рассчитайте самостоятельно. Рассчитать можно, но там же стоит 0 , и никак не удаляется (что в принципе логично). То же самое додаток 5 в табл. "Інші операції, що оподатковуються за 0 ставкою" где в 5 столбце писать сумму 7%, когда там 0 стоит. Подскажите, кто как выход их этой ситуации? А в реестре колонки 7% и 20% совпадают? Правильно?

Вийшла версія 1.30.37 програми OPZ, в якій можна відображати операції з 7% ПДВ
1С ще форми не оновила.
І ще по OPZ:
J(F)0200114 – «Податкова декларація з податку на додану вартість (0110)»;
J(F)0215105 – «Розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5)».
Як вказано у листі № 10295/7/99-99-19-04-02-17, тимчасово, до внесення змін до форм податкової звітності, в податковій декларації з податку на додану вартість з позначкою 0110 та у розшифровці податкових зобов’язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5), в яких відображаються операції з постачання/придбання лікарських засобів та медичних виробів, у полі «номер свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість» проставляється цифра «7». Така цифра проставляється незалежно від того, чи в декларації відображаються виключно операції з постачання лікарських засобів та медичних виробів, чи також відображаються операції з постачання/придбання інших товарів/послуг за іншими ставками податку на додану вартість.
Звертаємо увагу на те, що якщо у полі «номер свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість» Декларації з податку на додану вартість не проставити цифру «7», а залишити номер свідоцтва, то програма не зберігає суму ПДВ, відображену в колонці «Б» рядка 2.2 (у цій колонці зазначеного рядка тимчасово відображається сума ПДВ за ставкою 7%).


А как в кредите дод 5 поставить 7% программа воспринимает эти проценты, как ошибку?

[Залетная]

У меня остался один вопрос: поставщик виписал налоговие накладные по ставке 7% и 20% отдельно. КАк в д.5 разбивать эти % ставки или в одной строке указать?

[Denis@@@]

так теперь ничего не нужно разбивать.

[Denis@@@]

Кто как думает, будут принимать в уменьшение 7%-ых налоговых обязательств весь налоговый кредит 20%? Или опять как-то делить будем?

МІНІСТЕРСТВО ДОХОДІВ І ЗБОРІВ УКРАЇНИ
ЛИСТ
від 04.04.2014 р. № 7860/7/99-99-04-02-17
<...>
Формування податкового кредиту

Суми податку на додану вартість, сплачені платниками, що здійснюють постачання лікарських засобів та виробів медичного призначення, при придбанні товарів та послуг як із застосуванням ставки податку 7 відсотків, так і ставки податку 20 відсотків (наприклад, комунальні послуги, канцтовари, меблі тощо), включаються ними до складу податкового кредиту в загальному порядку. Це стосується податкових накладних, які складені починаючи з 1 квітня поточного року та включені до реєстру виданих та отриманих податкових накладних квітня 2014 року та наступних звітних періодів.

Суми податку на додану вартість, сплачені при придбанні товарів/послуг, що залишилися невикористаними станом на 01.04.2014 і будуть надалі використовуватися при здійсненні операцій з постачання лікарських засобів і виробів медичного призначення, які оподатковуються за ставкою 7 відсотків, можуть бути включені до складу податкового кредиту за правилами, встановленими абзацом шостим пункту 198.5 статті 198 розділу V Кодексу.

Якщо за результатами звітного періоду (квітень 2014 року та/або наступні звітні періоди) платником, який здійснював операції з постачання лікарських засобів та виробів медичного призначення, буде визначена від’ємна різниця між податковими зобов’язаннями і податковим кредитом, відшкодування такої різниці з бюджету здійснюватиметься в загальному порядку, встановленому статтею 200 розділу V Кодексу.

[Denis@@@]

Подскажите вопрос на счет регистрации Налоговых накладных в едином реестре - ничего не изменилось. Все налоговые регистрируются? Или тока при НДС больше 10 тыс грн.?

[rekin]

Регистрируются в 2-х случаях: больше 10000 грн и все ,содержащие импортные позиции (с кодом УКТ ВЭД) ,даже если они на 1коп. Да, еще и новейший бзик!- все НН, участвующие в электронном документообороте между предприятиями, тоже должны быть зарегистрированы в ЕРНН.

[Denis@@@]

Регистрируются в 2-х случаях: больше 10000 грн и все ,содержащие импортные позиции (с кодом УКТ ВЭД) ,даже если они на 1коп. Да, еще и новейший бзик!- все НН, участвующие в электронном документообороте между предприятиями, тоже должны быть зарегистрированы в ЕРНН.

Спасиба за ответ. Про новейший бзик можна поподробннее. Не слышал такого. И еще - какие последствия не регистрации?