я все ставлю під 20%Оля-ля писав:Экспортёры, подскажите. Нужно ли распределять налоговый кредит, если у нас поставки по Украине 20% и экспорт 0%? Раньше я не распределяла, но настораживает форма декабрьского реестра, в которой указано "подлежат налогообложению по ставке: основной, 7%, 0%".
Любознательная, +1.Любознательная писав:Думаю, что Вам посоветовали НЕПРАВИЛЬНО...Арнюха писав:По отрицательному значению за декабрь стр. 20.2, я перенесла в стр.24 / которая на будущее должна учитываться в формулах/ так и налоговики и аудиторы посоветовали , а еще вариант в стр.23.1 - бюджетное возмещение, но когда будет возмещено одному богу известно.
Так как показатели строк 20.2, 23.1, 23.2, 24 из январской будут отражены в февральской декларации в специальной строке.
А так у Вас получилось, что январская декларация заполнена с ошибкой...
А так же в февральскую деку переносятся все суммы, которые остались на карточке (из стр.23.2) и бюдж. возмещение на р/с (из стр. 23.1 из других деклараций ) проверенное, но так и не полученное на р/с.Ольга24 писав:Любознательная, +1.Любознательная писав:Думаю, что Вам посоветовали НЕПРАВИЛЬНО...Арнюха писав:По отрицательному значению за декабрь стр. 20.2, я перенесла в стр.24 / которая на будущее должна учитываться в формулах/ так и налоговики и аудиторы посоветовали , а еще вариант в стр.23.1 - бюджетное возмещение, но когда будет возмещено одному богу известно.
Так как показатели строк 20.2, 23.1, 23.2, 24 из январской будут отражены в февральской декларации в специальной строке.
А так у Вас получилось, что январская декларация заполнена с ошибкой...
Отрицательное значение декабря ((-стр.19Деки(и стр.-20.2)), в январской перенесла в стр. 21.1- в стр.22, в стр.23.1+Дод2+Дод3+Дод4.
Отрицательное значение января(19и20.2) и стр.23.1(минус декабря) переноситься в февральскую деку ряд26+Дод2.
Это просто выходит из внесенных изменений в Налоговый кодекс. Потому и знаю.Ольга24 писав:......
т.е. если у меня в этом месяце случайно отрицательное значение, оставлять в 20.2? не переносить на 24?Ольга24 писав:Любознательная, +1.Любознательная писав:Думаю, что Вам посоветовали НЕПРАВИЛЬНО...Арнюха писав:По отрицательному значению за декабрь стр. 20.2, я перенесла в стр.24 / которая на будущее должна учитываться в формулах/ так и налоговики и аудиторы посоветовали , а еще вариант в стр.23.1 - бюджетное возмещение, но когда будет возмещено одному богу известно.
Так как показатели строк 20.2, 23.1, 23.2, 24 из январской будут отражены в февральской декларации в специальной строке.
А так у Вас получилось, что январская декларация заполнена с ошибкой...
Отрицательное значение декабря ((-стр.19Деки(и стр.-20.2)), в январской перенесла в стр. 21.1- в стр.22, в стр.23.1+Дод2+Дод3+Дод4.
Отрицательное значение января(19и20.2) и стр.23.1(минус декабря) переноситься в февральскую деку ряд26+Дод2.
А как технически у Вас примется дека? Выдаст ошибку . Как с 20.2. перепрыгнуть в 24 (форма деки старая).RadioBaby писав:т.е. если у меня в этом месяце случайно отрицательное значение, оставлять в 20.2? не переносить на 24?Ольга24 писав:Любознательная, +1.Любознательная писав: Думаю, что Вам посоветовали НЕПРАВИЛЬНО...
Так как показатели строк 20.2, 23.1, 23.2, 24 из январской будут отражены в февральской декларации в специальной строке.
А так у Вас получилось, что январская декларация заполнена с ошибкой...
Отрицательное значение декабря ((-стр.19Деки(и стр.-20.2)), в январской перенесла в стр. 21.1- в стр.22, в стр.23.1+Дод2+Дод3+Дод4.
Отрицательное значение января(19и20.2) и стр.23.1(минус декабря) переноситься в февральскую деку ряд26+Дод2.
По правилам заполнения Декларации - последняя строке, где отражается то, что "родилось" в строке 19 этого месяца - строчка 20.2.RadioBaby писав:т.е. если у меня в этом месяце случайно отрицательное значение, оставлять в 20.2? не переносить на 24?Ольга24 писав:Любознательная, +1.Любознательная писав: Думаю, что Вам посоветовали НЕПРАВИЛЬНО...
Так как показатели строк 20.2, 23.1, 23.2, 24 из январской будут отражены в февральской декларации в специальной строке.
А так у Вас получилось, что январская декларация заполнена с ошибкой...
Отрицательное значение декабря ((-стр.19Деки(и стр.-20.2)), в январской перенесла в стр. 21.1- в стр.22, в стр.23.1+Дод2+Дод3+Дод4.
Отрицательное значение января(19и20.2) и стр.23.1(минус декабря) переноситься в февральскую деку ряд26+Дод2.
а по кодексу?Любознательная писав: По правилам заполнения Декларации - последняя строке, где отражается то, что "родилось" в строке 19 этого месяца - строчка 20.2.
в ПКУ поміняли, а по старій деці .... #wall#200.4. При від'ємному значенні суми, розрахованої згідно з пунктом 200.1 цієї статті, така сума:
а) враховується у зменшення суми податкового боргу з податку, що виник за попередні звітні (податкові) періоди (у тому числі розстроченого або відстроченого відповідно до цього Кодексу) в частині, що не перевищує суму, обчислену відповідно до пункту 200 1.3 статті 200 1 цього Кодексу на момент отримання контролюючим органом податкової декларації, а в разі відсутності податкового боргу -
б) або підлягає бюджетному відшкодуванню за заявою платника у сумі податку, фактично сплаченій отримувачем товарів/послуг у попередніх та звітному податкових періодах постачальникам таких товарів/послуг або до Державного бюджету України, в частині, що не перевищує суму, обчислену відповідно до пункту 200 1.3 статті 200 1 цього Кодексу на момент отримання контролюючим органом податкової декларації,
в) та/або зараховується до складу податкового кредиту наступного звітного (податкового) періоду.
