Питання по 1 ДФ

marinesko

СветланаД писав:
marinesko писав:
shinna писав: Да. Еще про военный сбор не забудьте.
Нет. НДФЛ платится по месту нахождения налогового агента-выплачивающего доход физлицу
а военный сбор?И ссылкой на Закон не поделитесь?

п.168.4.4 НК

военный сбор - так же по местонахождению налогового агента по аналогии с НДФЛ.

ИИИИИИИИ

А если я платила подох налог за физ лицо не по основному месту регистрации предприятия, а в ГНИ по месту нахождения арендуемого помещения у физлица---будет штраф?
За сотрудницу , работающую в этом арендуемом помещении, подох налог плачу в ту ГНИ, на территории которой находится это помещение.
Военный и в первом и во втором случае плачу по основному месту регистрации предприятия

Ророчка

Я вже не раз зустрічала на форумі запитання по ПДФО, а саме - куди платить, по юр.адресі підприємства чи підприємця або по пропискі людини.Чесно кажучи в мене ніколи до цього не виникало запитань, я завжди всі податки платила по юр.адресі підприємства або підприємця (в мене є і те, і те), а зараз навіть почала вагатись, Підкажіть куди правильно перераховувати : по юр.адресі податкового агента чи по прописці людини, чи по місцезнаходженню підприиємства?

ar4ik

Вопрос в задаче- а кто Вы для той налоговой по прописке человека? Ну заплатили, ок- а ваше предприятие там не значится, деньги тупо ушли, а при подаче ДФ- недоимка по основному месту регистрации. Есть, конечно варианты- если есть обособленные подразделения, зарегистрированные в местных налоговых как плательщики "окремих податкив", но это явно не тот случай. Посему- всё, что Вы платите- платится по месту регистрации, и не надо усложнять себе жизнь

ИИИИИИИИ

И если эти суммы рассматривать как недоимку, то получается,что нужно писать письмо в налоговую физ лицами просить,чтоб перечислили средства на счёт ГНИ юр лица?и подать уточнюючу?
Штраф за это будет?

ИИИИИИИИ

ar4ik писав:Вопрос в задаче- а кто Вы для той налоговой по прописке человека? Ну заплатили, ок- а ваше предприятие там не значится, деньги тупо ушли, а при подаче ДФ- недоимка по основному месту регистрации. Есть, конечно варианты- если есть обособленные подразделения, зарегистрированные в местных налоговых как плательщики "окремих податкив", но это явно не тот случай. Посему- всё, что Вы платите- платится по месту регистрации, и не надо усложнять себе жизнь

Я перечисляла средства в ГНИ даже не по прописке физ лица, а по месту хоз деятельности торговой точки.
Например,мое предприятии в гНИ "а", физ лицо в ГНИ "б", а торговая точка, которую юр лицо арендует у физ лица расположено на территории ГНИ "в"
Платила от юр лица в ГНИ "в"

Штраф будет?

ar4ik

у Вас недоимка по "а", доплатите и пишите на возврат на счёт с "в". Налоги по месту хоз.деятельности Вы можете платить, если зарегистрированы в налоговой "в" как плательщики "окремих податків"

ИИИИИИИИ

ar4ik писав:у Вас недоимка по "а", доплатите и пишите на возврат на счёт с "в". Налоги по месту хоз.деятельности Вы можете платить, если зарегистрированы в налоговой "в" как плательщики "окремих податків"

а как мне проверить- зарегестрировано ли мое п/п в ГНИ "в" - как плательщик "окремих податків"?

пдфо за сотрудника,работающего по месту хоз деят-ти - тоже перечисляю на счет в ГНИ "в"

(я пришла на это предприятие,а до меня работа велась в таком русле)

СветланаД

Помогите, запуталась. Мы начислили и выплатили физлицу арендную плату за нежилое помещение за 2015 год. Удержали военный сбор и НДФЛ. Этот доход и удержанию покажу в 1ДФ за 4й квартал 2015 года. Теперь арендодатель (физлицо) попросил оплатить аренду авансом на полгода вперед, хотя по договору оплачиваем по факту. Директор наш не возражает. Я сегодня выплачиваю ему арендную плату за период с 01.01.16 по 30.06.16, удерживаю и перечисляю военный сбор и НДФЛ с этой арендной платы. Должна ли я этот доход показать в 1ДФ за 4й квартал 2015 года? Ведь выплачиваю я его в декабре 2015го.

-Latka-

СветланаД писав:Помогите, запуталась. Мы начислили и выплатили физлицу арендную плату за нежилое помещение за 2015 год. Удержали военный сбор и НДФЛ. Этот доход и удержанию покажу в 1ДФ за 4й квартал 2015 года. Теперь арендодатель (физлицо) попросил оплатить аренду авансом на полгода вперед, хотя по договору оплачиваем по факту. Директор наш не возражает. Я сегодня выплачиваю ему арендную плату за период с 01.01.16 по 30.06.16, удерживаю и перечисляю военный сбор и НДФЛ с этой арендной платы. Должна ли я этот доход показать в 1ДФ за 4й квартал 2015 года? Ведь выплачиваю я его в декабре 2015го.

Да в отчете в столбиках начислено и выплачено у вас будут разные суммы, в начислениях, то что начислили за 4 квартал, в выплаченых оплата за 4 квартал и аванс. В последующих отчетах будет только начисление, без выплат