yurapug писав:Поставщик предоставил налоговую накладную в электронном виде, но не зарегистрировал ее в едином реестре (январь). Имеем ли мы право на налоговый кредит?
вот тут почитайте, спорим по этому вопросу
кто как считает, но в основном большинство пишут, что регистрируют все
И.О. писав:Добрый день.
Первый раз сталкиваюсь с продажей товара ниже себестоимости. Я выписываю налоговую накладную по дате предоплаты на сумму, которую получили на р/с.
А на разницу между продажной ценой и себестоимостью я могу выписать нн той датой, которой отгрузила товар покупателю? Или нужно датой выписки нн по предоплате?
В момент получения предоплаты мы ещё не знали, что себестоимость окажется выше.
Я думаю, что по факту отгрузки, т.к. при своём складе я , например не знаю как это по-другому, получится напр., отгрузка 100 шт. , что 95 шт. нормально, а ост. 5 шт,- ниже с/с, вот на эти 5 шт. по отгрузке на разницу и выпишу.
Можно я ещё Вас подергаю по этому вопросу.
В графу 3 "наименование товара" Вы ставите название товара и добавляете фразу "перевищення ціни придбання над ...." или же только саму фразу "перевищення и т.д."?
в порядке заполнения нн в п.15 написано:
2) до графи 3 - номенклатура товарів/послуг постачальника (продавця).
У податковій накладній, складеній на суму перевищення ціни придбання товарів/послуг над фактичною ціною (договірною вартістю) їх постачання, у цій графі також зазначається "перевищення ціни придбання над фактичною ціною постачання товарів/послуг, указаних в податковій накладній N _______" (зазначається порядковий номер податкової накладної, складеної на суму постачання цих товарів/послуг, визначену виходячи з їх фактичної ціни (договірної вартості).
Смущает слово також
И в строке умова поставки и форма проведених розрахункив что ставите?
Поставщик в январе регистрировал налоговые накладные с одной датой договора, но в конце месяца начал регистрировать с другой, мотивирую,что во втором случае правильная, все сроки прошли, налоговые были приняты. Ситуация возникла из-за двух подписанных договоров разными датами,вот поставщик в конце месяца начал пользоваться вторым подписанным договором. Как теперь быть, большая ли ошибка в дате договора, я так понимаю,что у нас нет права теперь на налоговый кредит?! Спасибо.
Поля-Полина писав:Поставщик в январе регистрировал налоговые накладные с одной датой договора, но в конце месяца начал регистрировать с другой, мотивирую,что во втором случае правильная, все сроки прошли, налоговые были приняты. Ситуация возникла из-за двух подписанных договоров разными датами,вот поставщик в конце месяца начал пользоваться вторым подписанным договором. Как теперь быть, большая ли ошибка в дате договора, я так понимаю,что у нас нет права теперь на налоговый кредит?! Спасибо.
номер и дата договора не явл. обязательным реквизитом. При условии правильности заподнения обязательных реквизитов НК Вы не теряете
Подскажите. Делаю отгрузку ФОП - неплательщику НДС. Видатковую делаю на название его фирмы. А налоговую делаю с незаполненной шапкой, и условным ИПН 100000...? Или в шапке надо указать данные этого покупателя?
AElena писав:Подскажите. Делаю отгрузку ФОП - неплательщику НДС. Видатковую делаю на название его фирмы. А налоговую делаю с незаполненной шапкой, и условным ИПН 100000...? Или в шапке надо указать данные этого покупателя?
Из ЗИРА
Згідно із п. 9 Порядку заповнення податкової накладної, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 22.09.2014 № 957, зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 13.10.2014 за № 1235/26012 (далі – Порядок № 957) податкові накладні, особливості заповнення яких викладені в пунктах 12, 13, 20 Порядку № 957, реєструються в Єдиному реєстрі податкових накладних та не видаються отримувачу (покупцю) товарів/послуг.
У верхній лівій частині такої податкової накладної робиться відповідна помітка «X» та зазначається тип причини: «02» постачання неплатнику податку; «03» постачання товарів/послуг у рахунок оплати праці фізичним особам, які перебувають у трудових відносинах із платником податку; «11» складена за щоденними підсумками операцій.
Пунктом 12 Порядку № 957 визначено, що у разі постачання товарів/послуг отримувачу (покупцю), який не зареєстрований як платник податку, та у разі складання податкової накладної за щоденним підсумком операцій у рядку «Особа (платник податку) – покупець» зазначається «Неплатник» у рядку «Індивідуальний податковий номер покупця» відображається умовний ІПН «100000000000».
У разі здійснення операцій з вивезення товарів за межі митної території України у рядку «Особа (платник податку) – покупець» зазначається найменування (П.І.Б.) нерезидента, у рядку «Місцезнаходження (податкова адреса) покупця» зазначається країна, в якій зареєстрований покупець (нерезидент), а у рядку «Індивідуальний податковий номер покупця» відображається умовний ІПН «300000000000».
У разі здійснення операцій з постачання товарів/послуг у рахунок оплати праці фізичних осіб, які перебувають у трудових відносинах з платником податку, у рядку ”Індивідуальний податковий номер покупця” відображається умовний ІПН ”400000000000”, а в інших рядках, відведених для заповнення даних покупця, платник зазначає власні дані. У випадках, коли цим пунктом не визначено порядку заповнення окремих рядків заголовної частини податкової накладної, відведених для заповнення даних покупця, такі рядки не заповнюються (нулі, прочерки та інші знаки чи символи не проставляються).
Персональні податкові консультації (звертайся в приват) // Individual tax advice (contact by direct)
AElena писав:Подскажите. Делаю отгрузку ФОП - неплательщику НДС. Видатковую делаю на название его фирмы. А налоговую делаю с незаполненной шапкой, и условным ИПН 100000...? Или в шапке надо указать данные этого покупателя?
Я сегодня зарегила НН на неплательщика. Указала в наименовании "неплатник" инн 100000000000 адрес и № тел.не указывала. умову продажу и форму оплаты указала, т.к. Медок выдавал ошибки. НН принята в ЕРПН.
И.О. писав:Добрый день.
Первый раз сталкиваюсь с продажей товара ниже себестоимости. Я выписываю налоговую накладную по дате предоплаты на сумму, которую получили на р/с.
А на разницу между продажной ценой и себестоимостью я могу выписать нн той датой, которой отгрузила товар покупателю? Или нужно датой выписки нн по предоплате?
В момент получения предоплаты мы ещё не знали, что себестоимость окажется выше.
Я думаю, что по факту отгрузки, т.к. при своём складе я , например не знаю как это по-другому, получится напр., отгрузка 100 шт. , что 95 шт. нормально, а ост. 5 шт,- ниже с/с, вот на эти 5 шт. по отгрузке на разницу и выпишу.
Можно я ещё Вас подергаю по этому вопросу.
В графу 3 "наименование товара" Вы ставите название товара и добавляете фразу "перевищення ціни придбання над ...." или же только саму фразу "перевищення и т.д."?
в порядке заполнения нн в п.15 написано:
2) до графи 3 - номенклатура товарів/послуг постачальника (продавця).
У податковій накладній, складеній на суму перевищення ціни придбання товарів/послуг над фактичною ціною (договірною вартістю) їх постачання, у цій графі також зазначається "перевищення ціни придбання над фактичною ціною постачання товарів/послуг, указаних в податковій накладній N _______" (зазначається порядковий номер податкової накладної, складеної на суму постачання цих товарів/послуг, визначену виходячи з їх фактичної ціни (договірної вартості).
Смущает слово також
И в строке умова поставки и форма проведених розрахункив что ставите?
Кто-нибудь может подсказать по моему вопросу? Кто как делает?
який ЭДРПОУ покупця вказувати при заповненні податкової накладної складеної за щоденними підсумками операцій (кінцеве споживання)?? умовний ІПН - 100000000000?
