Регистрация налоговых накладных в ЕРНН
-
- Акула НКУ
- Повідомлень: 5788
- З нами з: 28 липня 2011, 00:58
- Дякував (ла): 3704 рази
- Подякували: 2325 разів
-
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 3854
- З нами з: 06 травня 2013, 04:38
- Дякував (ла): 82 рази
- Подякували: 2407 разів
Я Вас только немного дополню.StasN писав:В таком случае эта операция не является объевтом обложения НДС и НН не выписывается. Вы должны рассчитать сумму налогооблагаемых операций и нет и вывести их соотношение к общей сумме поставок, после чего нужно корректировать налоговый кредит, как участвующий в налооблагаемых операциях так и нет.blakspot05 писав:Поиск поставщиков - подходит под пункт 186,3 є - надання посередницьких послуг.
Тогда получается Место - Россия. И это экспорт?
Налоговую накладную в данном случае не надо регистрировать?
Я же говорю не стандартная операция. Тут с кондачка не разобраться.
Придется распределять "входной" НДС, например, по аренде, коммунальным услугам и т.д.
-
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 3854
- З нами з: 06 травня 2013, 04:38
- Дякував (ла): 82 рази
- Подякували: 2407 разів
Кстати, меня мучают смутные сомнения в том, что НДСом не облагается операция - "поиск поставщиков".blakspot05 писав:Поиск поставщиков - подходит под пункт 186,3 є - надання посередницьких послуг.
Тогда получается Место - Россия. И это экспорт?
Налоговую накладную в данном случае не надо регистрировать?
Обращаю Ваше внимание на положения п.186.3
186.3. Місцем постачання зазначених у цьому пункті послуг вважається місце, в якому отримувач послуг зареєстрований як суб'єкт господарювання або - у разі відсутності такого місця - місце постійного чи переважного його проживання. До таких послуг належать:
а) надання майнових прав інтелектуальної власності, створення за замовленням та використання об'єктів права інтелектуальної власності, у тому числі за ліцензійними договорами, а також надання (передача) права на скорочення викидів парникових газів (вуглецевих одиниць);
б) рекламні послуги;
в) консультаційні, інжинірингові, інженерні, юридичні (у тому числі адвокатські), бухгалтерські, аудиторські, актуарні, а також послуги з розроблення, постачання та тестування програмного забезпечення, з оброблення даних та надання консультацій з питань інформатизації, надання інформації та інших послуг у сфері інформатизації, у тому числі з використанням комп'ютерних систем;
г) надання персоналу, у тому числі якщо персонал працює за місцем здійснення діяльності покупця;
ґ) надання в оренду (лізинг) рухомого майна, крім транспортних засобів та банківських сейфів;
д) телекомунікаційні послуги, а саме: послуги, пов'язані з передаванням, поширенням або прийманням сигналів, слів, зображень та звуків або інформації будь-якого характеру за допомогою дротових, супутникових, стільникових, радіотехнічних, оптичних або інших електромагнітних систем зв'язку, включаючи відповідне надання або передання права на використання можливостей такого передавання, поширення або приймання, у тому числі надання доступу до глобальних інформаційних мереж;
е) послуги радіомовлення та телевізійного мовлення;
є) надання посередницьких послуг від імені та за рахунок іншої особи або від свого імені, але за рахунок іншої особи, якщо забезпечується надання покупцю послуг, перерахованих у цьому підпункті;
ж) надання транспортно-експедиторських послуг.
********************
Какую же из указанных услуг, которые НЕ СЧИТАЮТСЯ выполненными на территории Украины, ....Вы передаете?
Гляньте, может пригодится:
-
- Ученик
- Повідомлень: 5
- З нами з: 25 липня 2013, 18:34
Я вот не понимала что "надання посередницьких послуг" опять же относятся только к тому что перечислено выше в этом пункте.
Вообщем, поиск поставщиков для нерезидента облагается НДС. НН в базе не регистрируется.
Всем спасибо за помощь.
Вообщем, поиск поставщиков для нерезидента облагается НДС. НН в базе не регистрируется.
Всем спасибо за помощь.
-
- Высший разум
- Повідомлень: 751
- З нами з: 22 серпня 2012, 03:01
- Дякував (ла): 1073 рази
- Подякували: 270 разів
Подсоветуйте, пожалуйста, как поступить. Клиенты "проснулись" и просят изменить адрес в налоговых накладных зарегистрированных в ЕРНН с февраля. Просто распечатать их с другим адресом (а в ЕРНН типа пусть так и остаются). Чем мне это может быть чревато?
-
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 1916
- З нами з: 16 лютого 2012, 05:14
- Дякував (ла): 870 разів
- Подякували: 670 разів
У меня несколько раз было такое. В первом случае просто в печатной решили изменить, а в другом покупатель уперся- пришлось делать РК.jul_kap писав:Подсоветуйте, пожалуйста, как поступить. Клиенты "проснулись" и просят изменить адрес в налоговых накладных зарегистрированных в ЕРНН с февраля. Просто распечатать их с другим адресом (а в ЕРНН типа пусть так и остаются). Чем мне это может быть чревато?
-
- Акула НКУ
- Повідомлень: 7904
- З нами з: 03 листопада 2011, 03:49
- Дякував (ла): 2170 разів
- Подякували: 4361 раз
Перепечатывайте, если хотите. Вам это ничем не чревато.
А покупатели - сами кузнецы своего НК. Вовремя нужно было адрес правильный давать.
А покупатели - сами кузнецы своего НК. Вовремя нужно было адрес правильный давать.
-
- Высший разум
- Повідомлень: 751
- З нами з: 22 серпня 2012, 03:01
- Дякував (ла): 1073 рази
- Подякували: 270 разів
Большое спасибо, что отзвались. Вот и они просят просто в печатной изменить, а я побаиваюсь. Вроде бы и понимаю, что вряд ли их кто будет сверять бумажные с ЕРНН, но с другой стороны не хочется подставляться из-за чьей-то безалаберности. Какое мне за это несоответствие может быть наказание?