Evelina, нашла ещё вот что: Діє до 20.12.2011 2755 Яким чином в реєстрі виданих та отриманих податкових накладних та в податковій звітності з ПДВ відображається податкова накладна, яка отримана платником податку після реєстрації в Єдиному реєстрі податкових накладних у періоді, наступному за періодом її виписки?
Коротка відповідь : Податкова накладна, що отримана платником податку після реєстрації в Єдиному реєстрі податкових накладних у періоді, наступному за періодом її виписки, відображається у розділі IІ реєстру виданих та отриманих податкових накладних на дату її отримання. Податковий кредит, сформований на підставі такої податкової накладної, декларується у рядку 10.1 податкової декларації з ПДВ та відповідно розшифровується у розділі II додатка 5 "Розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5)" до податкової декларації з ПДВ із зазначенням періоду виписки.
Настораживает Діє до..., так как нескольким страницами дальше на єтот же вопрос ответа нет... (Вибачте, на дане запитання відповідь в Єдиній базі податкових знань на даний час відсутня.) Закрадівается місль, что всё-таки про 20 дней они тоже задумались и включение январской накладной в январе не будет ошибкой...
Регистрация налоговых накладных в ЕРНН
-
- Акула НКУ
- Повідомлень: 5236
- З нами з: 04 березня 2011, 08:00
- Дякував (ла): 1291 раз
- Подякували: 1621 раз
а у меня реестр не изменился...странно, не вижу я этих столбиков #swoon#Irina-3011 писав:В реестре отриманих п/н в самом конце появились 2 столбика - Реестрація і Філія. Что они имеют ввиду? Реестрація - это дата по витягу? А что значит філія? Подскажите, что-то уже совсем запуталась...
-
- Акула НКУ
- Повідомлень: 5788
- З нами з: 28 липня 2011, 00:58
- Дякував (ла): 3704 рази
- Подякували: 2325 разів
И я не вижу...Evelina писав:а у меня реестр не изменился...странно, не вижу я этих столбиков #swoon#Irina-3011 писав:В реестре отриманих п/н в самом конце появились 2 столбика - Реестрація і Філія. Что они имеют ввиду? Реестрація - это дата по витягу? А что значит філія? Подскажите, что-то уже совсем запуталась...
-
- Акула НКУ
- Повідомлень: 5236
- З нами з: 04 березня 2011, 08:00
- Дякував (ла): 1291 раз
- Подякували: 1621 раз
это предположение...делайте на Ваше усмотрение. видите, есть форумчане, которые готовы включать НН зарегистрированные в феврале в январские декларации, есть противники...я против, пока это четко не будет прописано в кодексе (т.к. там ничего не переписали по поводу кредита по зарегистрированным накладным с того момента, как продлили сроки регистрации с одного дня до 20). Но если честно, если бы у меня была Ваша ситуация, я бы так и сказала руководству: можем включить по письму (последствия неизвестны), а можем - по кодексу, но заплатим большой НДС за январь...пусть сами принимают решениеira-r писав:Evelina, нашла ещё вот что: Діє до 20.12.2011 2755 Яким чином в реєстрі виданих та отриманих податкових накладних та в податковій звітності з ПДВ відображається податкова накладна, яка отримана платником податку після реєстрації в Єдиному реєстрі податкових накладних у періоді, наступному за періодом її виписки?
Коротка відповідь : Податкова накладна, що отримана платником податку після реєстрації в Єдиному реєстрі податкових накладних у періоді, наступному за періодом її виписки, відображається у розділі IІ реєстру виданих та отриманих податкових накладних на дату її отримання. Податковий кредит, сформований на підставі такої податкової накладної, декларується у рядку 10.1 податкової декларації з ПДВ та відповідно розшифровується у розділі II додатка 5 "Розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5)" до податкової декларації з ПДВ із зазначенням періоду виписки.
Настораживает Діє до..., так как нескольким страницами дальше на єтот же вопрос ответа нет... (Вибачте, на дане запитання відповідь в Єдиній базі податкових знань на даний час відсутня.) Закрадівается місль, что всё-таки про 20 дней они тоже задумались и включение январской накладной в январе не будет ошибкой...
-
- Высший разум
- Повідомлень: 877
- З нами з: 21 липня 2011, 13:46
- Дякував (ла): 270 разів
- Подякували: 437 разів
Медок 054Evelina писав:а у меня реестр не изменился...странно, не вижу я этих столбиков #swoon#Irina-3011 писав:В реестре отриманих п/н в самом конце появились 2 столбика - Реестрація і Філія. Что они имеют ввиду? Реестрація - это дата по витягу? А что значит філія? Подскажите, что-то уже совсем запуталась...
-
- Профи
- Повідомлень: 38
- З нами з: 13 лютого 2012, 02:27
- Дякував (ла): 5 разів
- Подякували: 2 рази
-
- Акула НКУ
- Повідомлень: 7529
- З нами з: 03 лютого 2011, 04:05
- Дякував (ла): 1061 раз
- Подякували: 4945 разів
Ось і з такою ж проблемою: виписує ПН уповноважена особа, реєструє гол. бухгалтер. Людоньки, як Ви воходите з таких ситуацій?Бюгюльмэ писав:Насколько я понимаю политику партии и правительства, то НН, зарегистрированная с ЭЦП директора, но содержащая на бумажном носителе другую подпись, может быть исключена из налогового кредита.Flay писав:Поставщик выписал НН и зарегистрировал ее в ЕРНН, пришло подтверждение через МЕДОК, но подпись на бумажном носителе и в распечатке с МЕДКА бухгалтера, а подпись электронная директора. Позвонила поставщику, попросила заменить. Отказали. Спросили мои основания для подобного требования. Письмо налоговой для них не основание, это мнение налоговой, а не закон. Что делать?
-
- Акула НКУ
- Повідомлень: 5236
- З нами з: 04 березня 2011, 08:00
- Дякував (ла): 1291 раз
- Подякували: 1621 раз
пусть подписывает НН гл.бухгалтер. если отказываются, предупреждайте, что подадите дод.8оляля писав:Ось і з такою ж проблемою: виписує ПН уповноважена особа, реєструє гол. бухгалтер. Людоньки, як Ви воходите з таких ситуацій?Бюгюльмэ писав:Насколько я понимаю политику партии и правительства, то НН, зарегистрированная с ЭЦП директора, но содержащая на бумажном носителе другую подпись, может быть исключена из налогового кредита.Flay писав:Поставщик выписал НН и зарегистрировал ее в ЕРНН, пришло подтверждение через МЕДОК, но подпись на бумажном носителе и в распечатке с МЕДКА бухгалтера, а подпись электронная директора. Позвонила поставщику, попросила заменить. Отказали. Спросили мои основания для подобного требования. Письмо налоговой для них не основание, это мнение налоговой, а не закон. Что делать?
-
- Мудрец
- Повідомлень: 146
- З нами з: 14 грудня 2011, 02:08
- Дякував (ла): 77 разів
- Подякували: 90 разів
Уважаемые бухгалтера, подскажите!
12.01 поступила предоплата на р/с (какой товар еще не известно было).
26.01. Поставщик отгружает товар нам (есть позиции с УКТ ЗЕД). Но об этом я узнаю только сегодня когда получаю налоговую.
Отгрузка товара прошла в феврале.
Естественно никто в ЕРНН ничего не регистрировал.
Как теперь быть?
12.01 поступила предоплата на р/с (какой товар еще не известно было).
26.01. Поставщик отгружает товар нам (есть позиции с УКТ ЗЕД). Но об этом я узнаю только сегодня когда получаю налоговую.
Отгрузка товара прошла в феврале.
Естественно никто в ЕРНН ничего не регистрировал.
Как теперь быть?