= ПДФО та оренда приміщення =

[Наташа_75]

Підскажіть ФОПа на загальній системі показують в 1ДФ

[ЕленаС.]

Підскажіть ФОПа на загальній системі показують в 1ДФ

Всех физлиц, кому начисляют доход.
Только для ФОП Вы не являетесь налоговым агентом и не удерживаете и не перефисляете НДФЛ.

[MASANDRA]

Обнаружила, что НДФЛ по добровольной мед.страховки оплачивали всегда туда же куда и НДФЛ по зп.
Но код же бюджетной классификации другой и в 1ДФ показывала по 126.
Как мне теперь из этой ситуации выйти? Делать письмо на переброс денег? Давно появилось деление по НДФЛ с зп и НДФЛ иначе от зп?

[Тюша]

Обнаружила, что НДФЛ по добровольной мед.страховки оплачивали всегда туда же куда и НДФЛ по зп.
Но код же бюджетной классификации другой и в 1ДФ показывала по 126.
Как мне теперь из этой ситуации выйти? Делать письмо на переброс денег? Давно появилось деление по НДФЛ с зп и НДФЛ иначе от зп?

Не знаю как давно, но в 2012г уже такое разделение было.
Я считаю, что переброску надо сделать, но могут возникнуть пеня и штрафы за несвоевременное перечисление средств на нужный счет.

[tomassa]

три года назад разделение уже было точно!!! раньше - не помню... Лично я оставила сумму НДФЛ от аренды на зарплатном счёте в качестве переплаты и потом несколько месяцев не платила... А на другой счёт перечислила сумму за весь период (а это было несколько лет) заново... не захотела бегать с письмами на переброску и сама нарываться на эту так сказать недоимку... А в лицевом счёте по НДФЛ у них отражается только оплата, недоимки они не видят...

[Ирра]

Підскажіть ФОПа на загальній системі показують в 1ДФ

Всех физлиц, кому начисляют доход.
Только для ФОП Вы не являетесь налоговым агентом и не удерживаете и не перефисляете НДФЛ.

Можно продолжить ? Оплату аренды помещения ФОПу на 2 группе - я показываю, как юрлицо, в 1ДФ. А какой символ надо ставить ? Оплата по безналу. Первый раз. Боюсь накосячить, с ФОпами не работали...

[ArinaArina]

Підскажіть ФОПа на загальній системі показують в 1ДФ

Всех физлиц, кому начисляют доход.
Только для ФОП Вы не являетесь налоговым агентом и не удерживаете и не перефисляете НДФЛ.

Можно продолжить ? Оплату аренды помещения ФОПу на 2 группе - я показываю, как юрлицо, в 1ДФ. А какой символ надо ставить ? Оплата по безналу. Первый раз. Боюсь накосячить, с ФОпами не работали...

услуги, полученный от ФОПа в 1ДФ код 157.
А вы сами юр.лицо на едином налоге?

[Ирра]

Извините, что отвечаю не сразу))) Да, я - юр.лицо не едином налоге.

[АляC]

Доброго вечора!
Є така ситуація: фіз. особа здає в оренду фіз особі кваритру. Дата початку договору оренди листопад місяць. Орендна плата становить 6900 грн в місяць.
В листопаді місяці орендодавець отримав від орендаря плату за 1-й та за останній місяці оренди = 6900+6900=13800,00.
В податковій інспекції орендодавцю нарахували ПДФО до сплати за 4-й квартал суму в розмірі 3275,40 ( оренда плата за листопад та за останній місяць, яка отримана в листопаді= 13800 + ор. плата за грудень , яка отримана буде в грудні = 6900 маємо в загальному = 20700. ПДФО з цієї суми, як порахувала податківець = 12180*15%= 1827
20700 - 12180= 8520
8520*17%=1448,4
Загальна сума ПДФО= 1827+1448,4 = 3275,40

Після моїх підрахунків сума ПДФО повинна бути меншою, так, як згідно зі Статтею 163 ПКУ
Об'єктом оподаткування резидента є: загальний місячний (річний) оподатковуваний дохід.
Мій підрахунок:
окремо оподатковується дохід за листопад, окремо за грудень
Листопад: дохід 13800
12180*15%=1827
13800 -12180=1620
1620*17% = 275,4
ПДФО за листопад становить 1827+275,4=2102,40

Грудень: дохід 6900
6900*15%=1035
ПДФО за грудень 1035

Таким чином ПДФО за 4-й квартал = 2102,4+1035=3137,4

Шановні бухгалтери, дуже прошу підкажіть хто з нас правий, щодо нарахування ПДФО я чи податківець.
Дуже вдячна)

[marinesko]

Доброго вечора!
Є така ситуація: фіз. особа здає в оренду фіз особі кваритру. Дата початку договору оренди листопад місяць. Орендна плата становить 6900 грн в місяць.
В листопаді місяці орендодавець отримав від орендаря плату за 1-й та за останній місяці оренди = 6900+6900=13800,00.
В податковій інспекції орендодавцю нарахували ПДФО до сплати за 4-й квартал суму в розмірі 3275,40 ( оренда плата за листопад та за останній місяць, яка отримана в листопаді= 13800 + ор. плата за грудень , яка отримана буде в грудні = 6900 маємо в загальному = 20700. ПДФО з цієї суми, як порахувала податківець = 12180*15%= 1827
20700 - 12180= 8520
8520*17%=1448,4
Загальна сума ПДФО= 1827+1448,4 = 3275,40

Після моїх підрахунків сума ПДФО повинна бути меншою, так, як згідно зі Статтею 163 ПКУ
Об'єктом оподаткування резидента є: загальний місячний (річний) оподатковуваний дохід.
Мій підрахунок:
окремо оподатковується дохід за листопад, окремо за грудень
Листопад: дохід 13800
12180*15%=1827
13800 -12180=1620
1620*17% = 275,4
ПДФО за листопад становить 1827+275,4=2102,40

Грудень: дохід 6900
6900*15%=1035
ПДФО за грудень 1035

Таким чином ПДФО за 4-й квартал = 2102,4+1035=3137,4

Шановні бухгалтери, дуже прошу підкажіть хто з нас правий, щодо нарахування ПДФО я чи податківець.
Дуже вдячна)

Вы правы.