Декларация НДС

[Khomenkoop]

мне в налоговой воо бще сказали что переплату некто не будет не куда перебрасывать, она останиться у них на счете для штрафов, пени и так далее.

Что-то в письме не понятно совсем как расписали минусовый ндс до 01.02.15 заявленный(задекларированый) к возмещению на счёт... Если судить по пункту 33 НКУ, то в додаток 2 должен попадать весь ндс ( что в счёт будущих периодов -4, что на счёт - 5 колонка) и через 13 колонку с таблицы 2 принять решение о возмещении. но в письме почему то нельзя в колонку 5 ставить сумы которые хотим возмещать на счёт и они вообще не участвуют в додатку.. , но принимают участие, если мы отказываемся от возмещения и планируем переносить в стр. 27 .... хотя логика додатка по цифрам совсем другая и норма кодекса также совсем другой.

[Khomenkoop]

На карточке предприятия висит налоговый кредит по НДС, в счет будущих платежей, висит давно, постепенно уменьшаясь за счет обязательств. В конце 2014 года делала сверку. Что будет с этой суммой в свете новых изменений, она автоматически попадет на казначейские счета для НДС? или письма писать нужно в ГНИ? Сумма более 400 тысяч, я на штраф и пеню не согласна эти деньги тратить#aggr#

Ого, та Ви щедра людина ))) Краще до відшкодування поставте по абзацу б) пунку 33. ПКУ. Веселе життя гарантовано. Ну а якщо серйозно, то ставте в четверту графу додатка 2 , а потім в березні в 27 строку деки.

Я бы поставила на возмещение на р/с.

Если оплачен ндс и есть все доки и налоговые, то можна ставить.

[Ольга24]

А если в марте дают разрешение, то я заполняю и стр. 26 и стр.27 раз.4, верно?

Ну, да...

Щодо електронних рахунків платників у системі електронного адміністрування ПДВ
http://www.ukrtax.com/?p=19636
<...>
Інформація про рух коштів на електронних рахунках платникам податку надається ДФС України за відповідним запитом платника на безоплатній основі.

ДФС України розроблено можливість надання платниками податків запиту щодо отримання відомостей про стан рахунку в системі електронного адміністрування податку на додану вартість та суми податку, на яку він має право зареєструвати податкові накладні та/або розрахунки коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних в електронному вигляді за кодом форм: для юридичних осіб – J1301201 та для фізичних осіб – F1301201. Вказані форми запроваджені у «Спеціалізованому клієнтському програмному забезпеченні для формування та подання звітності до «Єдиного вікна подання електронної звітності»» та безкоштовному програмному забезпеченні «Системи формування та подання до органів ДПС засобами телекомунікаційного зв’язку податкової звітності, податкових накладних та реєстрів податкових накладних в електронному вигляді» (ОПЗ).

Для розробників програмного забезпечення на офіційному сайті ДФС України викладені електронні форми та схеми алгоритмів контролю вищевказаного запиту та витягу з системи електронного адміністрування ПДВ (код форми J(F)1401201)
<...>

По итогу февраля отриц. значение ряд 19. Ряд 22.1 не заполняю, т.к. сумма по формуле из ряд.22 не превышена . Решила, что в служебном поле нужно будет заполнять сумму из "витяга" на момент подачи декларации.

"ЗИР"
101.23
Яким чином в податковій декларації з ПДВ відображається зарахування від’ємного значення різниці між сумою податкових зобов’язань і сумою податкового кредиту звітного (податкового) періоду (рядок 19 податкової декларації з ПДВ) до складу податкового кредиту наступного податкового періоду?
<...>Сума, обчислена відповідно до п. 200 прим. 1. 3 ст. 200 прим. 1 ПКУ на момент подання податкової декларації, зазначається у відповідному службовому полі у рядку 22.1.

Т.е. выходит если даже не заполнять ряд 22.1 Деки , нужно справочно указать сумму рассчитанную по формуле на момент подачи декларации.

Нашла в письме від 06.03.2015 р. № 7796/7/99-99-19-03-02-17 подтверждение, что в дополнительном поле ряда 22.1. нужно указывать сумму :

Додаткове поле в рядку 22.1 розділу ІІІ декларації передбачено для відображення реєстраційної суми податку, обчисленої на момент подання такої декларації, а рядок 22.1 передбачений для відображення суми перевищення від’ємного значення, що зазначено в рядку 22 декларації над реєстраційною сумою, вказаною у додатковому полі в рядку 22.1.

Водночас у період роботи системи електронного адміністрування податку на додану вартість у тестовому режимі, податкові накладні реєструються платниками податку в ЄРПН без обмеження реєстраційною сумою, а тому у тестовий період реєстраційна сума може мати від’ємне значення.

Таким чином, з метою недопущення некоректного заповнення показників податкової звітності з ПДВ за звітні періоди з лютого 2015 року до завершення тестового режиму роботи системи електронного адміністрування податку на додану вартість:

якщо реєстраційна сума має позитивне значення, то така сума зазначається в додатковому полі рядка 22.1 декларації, а в рядку 22.1 декларації відображається сума перевищення від’ємного значення над реєстраційною сумою. Така сума перевищення від’ємного значення над реєстраційною сумою переноситься до рядка 24 декларації;

якщо реєстраційна сума має від’ємне значення, то в додатковому полі рядка 22.1 декларації зазначається "0", а сума від’ємного значення з рядка 22 декларації переноситься до рядка 22.1 та рядка 24 декларації.

[Ольга24]

Ого, та Ви щедра людина ))) Краще до відшкодування поставте по абзацу б) пунку 33. ПКУ. Веселе життя гарантовано. Ну а якщо серйозно, то ставте в четверту графу додатка 2 , а потім в березні в 27 строку деки.

Я бы поставила на возмещение на р/с.

Если оплачен ндс и есть все доки и налоговые, то можна ставить.

Так если ранее сумма была заявлена в ряд.23.2 (старой Деки) возмещение в счет буд. периодов, значит проверка уже была и сумму оплачена, естественно все доки есть .

[AElena]

Подскажите для 1С 7.7 еще нет обновления с новой декларацией по НДС?

Сама жду, заходила сегодня на их сайт, нет новых Реглам. отчётов. Печалька.

Подскажите, а где вы смотрите обновления? Чтобы сразу программиста дёрнуть.

[Любознательная]

Ну, да...

Щодо електронних рахунків платників у системі електронного адміністрування ПДВ
http://www.ukrtax.com/?p=19636
<...>
Інформація про рух коштів на електронних рахунках платникам податку надається ДФС України за відповідним запитом платника на безоплатній основі.

ДФС України розроблено можливість надання платниками податків запиту щодо отримання відомостей про стан рахунку в системі електронного адміністрування податку на додану вартість та суми податку, на яку він має право зареєструвати податкові накладні та/або розрахунки коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних в електронному вигляді за кодом форм: для юридичних осіб – J1301201 та для фізичних осіб – F1301201. Вказані форми запроваджені у «Спеціалізованому клієнтському програмному забезпеченні для формування та подання звітності до «Єдиного вікна подання електронної звітності»» та безкоштовному програмному забезпеченні «Системи формування та подання до органів ДПС засобами телекомунікаційного зв’язку податкової звітності, податкових накладних та реєстрів податкових накладних в електронному вигляді» (ОПЗ).

Для розробників програмного забезпечення на офіційному сайті ДФС України викладені електронні форми та схеми алгоритмів контролю вищевказаного запиту та витягу з системи електронного адміністрування ПДВ (код форми J(F)1401201)
<...>

По итогу февраля отриц. значение ряд 19. Ряд 22.1 не заполняю, т.к. сумма по формуле из ряд.22 не превышена . Решила, что в служебном поле нужно будет заполнять сумму из "витяга" на момент подачи декларации.

"ЗИР"
101.23
Яким чином в податковій декларації з ПДВ відображається зарахування від’ємного значення різниці між сумою податкових зобов’язань і сумою податкового кредиту звітного (податкового) періоду (рядок 19 податкової декларації з ПДВ) до складу податкового кредиту наступного податкового періоду?
<...>Сума, обчислена відповідно до п. 200 прим. 1. 3 ст. 200 прим. 1 ПКУ на момент подання податкової декларації, зазначається у відповідному службовому полі у рядку 22.1.

Т.е. выходит если даже не заполнять ряд 22.1 Деки , нужно справочно указать сумму рассчитанную по формуле на момент подачи декларации.

Нашла в письме від 06.03.2015 р. № 7796/7/99-99-19-03-02-17 подтверждение, что в дополнительном поле ряда 22.1. нужно указывать сумму :

Додаткове поле в рядку 22.1 розділу ІІІ декларації передбачено для відображення реєстраційної суми податку, обчисленої на момент подання такої декларації, а рядок 22.1 передбачений для відображення суми перевищення від’ємного значення, що зазначено в рядку 22 декларації над реєстраційною сумою, вказаною у додатковому полі в рядку 22.1.

Водночас у період роботи системи електронного адміністрування податку на додану вартість у тестовому режимі, податкові накладні реєструються платниками податку в ЄРПН без обмеження реєстраційною сумою, а тому у тестовий період реєстраційна сума може мати від’ємне значення.

Таким чином, з метою недопущення некоректного заповнення показників податкової звітності з ПДВ за звітні періоди з лютого 2015 року до завершення тестового режиму роботи системи електронного адміністрування податку на додану вартість:

якщо реєстраційна сума має позитивне значення, то така сума зазначається в додатковому полі рядка 22.1 декларації, а в рядку 22.1 декларації відображається сума перевищення від’ємного значення над реєстраційною сумою. Така сума перевищення від’ємного значення над реєстраційною сумою переноситься до рядка 24 декларації;

якщо реєстраційна сума має від’ємне значення, то в додатковому полі рядка 22.1 декларації зазначається "0", а сума від’ємного значення з рядка 22 декларації переноситься до рядка 22.1 та рядка 24 декларації.

Обратите еще внимание на это:

Сума від’ємного значення, яку платник виявив бажання спрямувати для збільшення реєстраційної суми (підпункт "а" пункту 33 підрозділу 2 розділу ХХ Кодексу), вказується прописом у текстовому полі перед таблицею 1 додатка 2 (Д2) "Відповідно до пункту 33 підрозділу 2 розділу ХХ Кодексу просимо згідно з підпунктом "а" на суму залишку від’ємного значення попередніх звітних (податкових) періодів у розмірі (вказується словами) збільшити розмір суми податку, на яку ми маємо право зареєструвати податкові накладні/розрахунки коригування до податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних, визначену згідно з пунктом 2001.3 статті 2001 розділу V Кодексу" (далі – поле "а" додатка 2 (Д2) до декларації), та додатково вказується цифрами в окремому полі електронної форми податкової декларації (дублює суму, вказану словами). Ця сума не може бути більшою за значення графи 14 (рядок "Усього") додатка 2 (Д2) до декларації поточного звітного періоду.

Сума податку, яку вказано в полі "а" додатка 2 (Д2) до декларації, в графі 7 таблиці 1 додатка 2 (Д2) до декларації поточного звітного періоду не вказується, а переноситься до графи 7 таблиці 1 додатка 2 (Д2) до декларації того звітного періоду, в якому відбулося збільшення реєстраційної суми. Якщо в рахунок збільшення реєстраційної суми зарахована тільки частина суми, вказаної в полі "а" додатка 2 (Д2) до декларації, то до графи 7 таблиці 1 додатка 2 (Д2) до декларації переноситься тільки та сума податку, на яку фактично збільшено реєстраційну суму.

Таким чином, перший раз графа 7 таблиці 1 додатка 2 (Д2) до декларації може бути заповнена тільки у таблиці 1 додатка 2 (Д2) до декларації за березень 2015 року (якщо збільшення реєстраційної суми відбудеться у березні 2015 року) та наступних звітних періодах.

[Zvedlana]

мне в налоговой воо бще сказали что переплату некто не будет не куда перебрасывать, она останиться у них на счете для штрафов, пени и так далее.

На карточке предприятия висит налоговый кредит по НДС, в счет будущих платежей, висит давно, постепенно уменьшаясь за счет обязательств. В конце 2014 года делала сверку. Что будет с этой суммой в свете новых изменений, она автоматически попадет на казначейские счета для НДС? или письма писать нужно в ГНИ? Сумма более 400 тысяч, я на штраф и пеню не согласна эти деньги тратить#aggr#

Ого, та Ви щедра людина ))) Краще до відшкодування поставте по абзацу б) пунку 33. ПКУ. Веселе життя гарантовано. Ну а якщо серйозно, то ставте в четверту графу додатка 2 , а потім в березні в 27 строку деки.

Та же ситуация, только на карточке чуть меньше - 150 тыс. Висит с 2011 года, постепенно то увеличивалась от экпорта, то уменьшалась обязательствами... Какое-то время показывали 24 строку, пока налоговая настойчиво не "попросила" перенести в 23.2 уточненками. Почитав лист от 06.03 поняла, что это графа 4 додатка 2, но увидев саму таблицу в шоке. Как я поняла в додатке нужно указывать всю историю минуса с 2011 года...

[barash_vn]

Добрый день ! Подскажите, а стр. 25 в декларации за февраль не заполняется???? У меня сумму почему-то убирает......

#wall# #wall# #wall#
Проверила в программе "Податкова звітність" (OPZ) - строчки 25.1 и 25 заполнились.

Я в Сонате заполняю..................., а они исчезают#g_cray2# #g_cray2# #g_cray2#

[Khomenkoop]

Я бы поставила на возмещение на р/с.

Если оплачен ндс и есть все доки и налоговые, то можна ставить.

Так если ранее сумма была заявлена в ряд.23.2 (старой Деки) возмещение в счет буд. периодов, значит проверка уже была и сумму оплачена, естественно все доки есть .

Так, але при заявленні.... буде повторна перевірка, якщо вірить камеральщикам щевченківського району...Зараз документи можуть бути і відсутні за певних умов...всякі випадки бувають. У мене був випадок коли перевіряли до відшкодуванню чисто "по телефону" і за сканкопіями .. хоча до податкових накладних живих могли бути питання ( невірно вказано назва чи адреса )..

[Khomenkoop]

Подскажите для 1С 7.7 еще нет обновления с новой декларацией по НДС?

Сама жду, заходила сегодня на их сайт, нет новых Реглам. отчётов. Печалька.

Подскажите, а где вы смотрите обновления? Чтобы сразу программиста дёрнуть.

скачайте в інтернеті.. навіщо вам той програміст..