Декларация НДС

[Khomenkoop]

На карточке предприятия висит налоговый кредит по НДС, в счет будущих платежей, висит давно, постепенно уменьшаясь за счет обязательств. В конце 2014 года делала сверку. Что будет с этой суммой в свете новых изменений, она автоматически попадет на казначейские счета для НДС? или письма писать нужно в ГНИ? Сумма более 400 тысяч, я на штраф и пеню не согласна эти деньги тратить#aggr#

Ого, та Ви щедра людина ))) Краще до відшкодування поставте по абзацу б) пунку 33. ПКУ. Веселе життя гарантовано. Ну а якщо серйозно, то ставте в четверту графу додатка 2 , а потім в березні в 27 строку деки.

Та же ситуация, только на карточке чуть меньше - 150 тыс. Висит с 2011 года, постепенно то увеличивалась от экпорта, то уменьшалась обязательствами... Какое-то время показывали 24 строку, пока налоговая настойчиво не "попросила" перенести в 23.2 уточненками. Почитав лист от 06.03 поняла, что это графа 4 додатка 2, но увидев саму таблицу в шоке. Как я поняла в додатке нужно указывать всю историю минуса с 2011 года...

Ага, це щоб життя солодким не здавалось ) розшифровуйте всю сумі мінуса починаючи з діда-прадіда.... Навіщо ? якщо в них є вся інформація і податковий кодекс не зобовязує це нас робити, а лише вказує на те, щоб ми вибрали спосіб : а) чи б) пунка 33 ПКУ. Я б на Вашому містці скористався б цим пунком 46.4. Якщо платник податків вважає, що форма податкової декларації, визначена центральним органом виконавчої влади, що забезпечує формування та реалізує державну податкову і митну політику, збільшує або зменшує його податкові зобов'язання, всупереч нормам цього Кодексу з такого податку чи збору, він має право зазначити цей факт у спеціально відведеному місці в податковій декларації." і в довільній формі зазначив вибір по якомусь абзацу пунка 33.

[el-Nata]

Я бы поставила на возмещение на р/с.

Если оплачен ндс и есть все доки и налоговые, то можна ставить.

Так если ранее сумма была заявлена в ряд.23.2 (старой Деки) возмещение в счет буд. периодов, значит проверка уже была и сумму оплачена, естественно все доки есть .

Документы есть, если мы вубрали пункт а) Д2 то указываем там всю сумму не возмещенного кредита (400 т) а в марте показываем их в ст. 27 и 20.2 и ст. 7 Д2 или каждый месяц показываем через Д2 часть оставшегося кредита?

[Khomenkoop]

Если оплачен ндс и есть все доки и налоговые, то можна ставить.

Так если ранее сумма была заявлена в ряд.23.2 (старой Деки) возмещение в счет буд. периодов, значит проверка уже была и сумму оплачена, естественно все доки есть .

Ну всю суму , на то він придуманий як перехідна норма, щоб рішення було прийнято одноразово по пдв. Одним ганузом в 27 строку у березні.

Документы есть, если мы вубрали пункт а) Д2 то указываем там всю сумму не возмещенного кредита (400 т) а в марте показываем их в ст. 27 и 20.2 и ст. 7 Д2 или каждый месяц показываем через Д2 часть оставшегося кредита?

[Любознательная]

Если оплачен ндс и есть все доки и налоговые, то можна ставить.

Так если ранее сумма была заявлена в ряд.23.2 (старой Деки) возмещение в счет буд. периодов, значит проверка уже была и сумму оплачена, естественно все доки есть .

Документы есть, если мы вубрали пункт а) Д2 то указываем там всю сумму не возмещенного кредита (400 т) а в марте показываем их в ст. 27 и 20.2 и ст. 7 Д2 или каждый месяц показываем через Д2 часть оставшегося кредита?

ЛИСТ від 06.03.2015 р. № 7796/7/99-99-19-03-02-17

Сума від’ємного значення, яку платник виявив бажання спрямувати для збільшення реєстраційної суми (підпункт "а" пункту 33 підрозділу 2 розділу ХХ Кодексу), вказується прописом у текстовому полі перед таблицею 1 додатка 2 (Д2) "Відповідно до пункту 33 підрозділу 2 розділу ХХ Кодексу просимо згідно з підпунктом "а" на суму залишку від’ємного значення попередніх звітних (податкових) періодів у розмірі (вказується словами) збільшити розмір суми податку, на яку ми маємо право зареєструвати податкові накладні/розрахунки коригування до податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних, визначену згідно з пунктом 2001.3 статті 2001 розділу V Кодексу" (далі – поле "а" додатка 2 (Д2) до декларації), та додатково вказується цифрами в окремому полі електронної форми податкової декларації (дублює суму, вказану словами). Ця сума не може бути більшою за значення графи 14 (рядок "Усього") додатка 2 (Д2) до декларації поточного звітного періоду.

Сума податку, яку вказано в полі "а" додатка 2 (Д2) до декларації, в графі 7 таблиці 1 додатка 2 (Д2) до декларації поточного звітного періоду не вказується, а переноситься до графи 7 таблиці 1 додатка 2 (Д2) до декларації того звітного періоду, в якому відбулося збільшення реєстраційної суми. Якщо в рахунок збільшення реєстраційної суми зарахована тільки частина суми, вказаної в полі "а" додатка 2 (Д2) до декларації, то до графи 7 таблиці 1 додатка 2 (Д2) до декларації переноситься тільки та сума податку, на яку фактично збільшено реєстраційну суму.

Таким чином, перший раз графа 7 таблиці 1 додатка 2 (Д2) до декларації може бути заповнена тільки у таблиці 1 додатка 2 (Д2) до декларації за березень 2015 року (якщо збільшення реєстраційної суми відбудеться у березні 2015 року) та наступних звітних періодах.

[Ан-ия]

Я уже совсем запуталась.Проверти правильно ли я делаю.
Значит у меня в январе гр..20.2 =-41437
гр. 24=-101744
в феврале я заполняю деку у меня гр.18=59537
значит гр. 20.1=гр.20=59537
гр.26=гр 31=-83644(остаток 101744+41437-59537)
дод 2.
гр. 2=гр.6=гр.14=83644.
что еще надо заполнить. все ли правильно я делаю.
У меня просто сомнения не надо ли суму 83644 показывать и стр.21 самой деки.

[Ан-ия]

Я уже совсем запуталась.Проверти правильно ли я делаю.
Значит у меня в январе гр..20.2 =-41437
гр. 24=-101744
в феврале я заполняю деку у меня гр.18=59537
значит гр. 20.1=гр.20=59537
гр.26=гр 31=-83644(остаток 101744+41437-59537)
дод 2.
гр. 2=гр.6=гр.14=83644.
что еще надо заполнить. все ли правильно я делаю.
У меня просто сомнения не надо ли суму 83644 показывать и стр.21 самой деки.

извиняюсь не в ст. 21 а в ст.24,23.1, и в 23.3

[ТатьянаАБ]

Я уже совсем запуталась.Проверти правильно ли я делаю.
Значит у меня в январе гр..20.2 =-41437
гр. 24=-101744
в феврале я заполняю деку у меня гр.18=59537
значит гр. 20.1=гр.20=59537
гр.26=гр 31=-83644(остаток 101744+41437-59537)
дод 2.
гр. 2=гр.6=гр.14=83644.
что еще надо заполнить. все ли правильно я делаю.
У меня просто сомнения не надо ли суму 83644 показывать и стр.21 самой деки.

посмотрите тут может поможетhttp://buhgalter911.com/yaf/yaf_postst10008p98.aspx
Уважаемые форумчане! сдала декларацию за февраль м-ц 2015г после УР с "-".может кому поможет.напишу с условными цифрами.
раздел III декларации
р. 18- 20000
р. 20.1- 20000 ( р.24 прошлой декл.60000 + УР - 8000)
р.20 - 20000

раздел 4.декларации

р.26 -40000 ( это 60000-20000=40000)
р.29 -8000
р.31- 48000

в Д2(приложение к декл)
табл.1
гр.3- 40000,
гр.11-8000
гр.14- 48000.

[Ан-ия]

Я уже совсем запуталась.Проверти правильно ли я делаю.
Значит у меня в январе гр..20.2 =-41437
гр. 24=-101744
в феврале я заполняю деку у меня гр.18=59537
значит гр. 20.1=гр.20=59537
гр.26=гр 31=-83644(остаток 101744+41437-59537)
дод 2.
гр. 2=гр.6=гр.14=83644.
что еще надо заполнить. все ли правильно я делаю.
У меня просто сомнения не надо ли суму 83644 показывать и стр.21 самой деки.

посмотрите тут может поможетhttp://buhgalter911.com/yaf/yaf_postst10008p98.aspx
Уважаемые форумчане! сдала декларацию за февраль м-ц 2015г после УР с "-".может кому поможет.напишу с условными цифрами.
раздел III декларации
р. 18- 20000
р. 20.1- 20000 ( р.24 прошлой декл.60000 + УР - 8000)
р.20 - 20000

раздел 4.декларации

р.26 -40000 ( это 60000-20000=40000)
р.29 -8000
р.31- 48000

в Д2(приложение к декл)
табл.1
гр.3- 40000,
гр.11-8000
гр.14- 48000.

значит вы не заполняли в дод 2 гр. 2, ине заполняли стр 23.1,23.3,24. У меня сомнения по этим строкам надо или не надо. и почему вы в дод заполнили гр. 3. я просто незнаю как правильно заполнить минус за 2013 год.(показывала его все время в 24 стр. деки.).Вот куда его правильно сейчас поставить незнаю в гр.2 или в гр.3.Помогите советом

[Бухгалтер111]

Подскажите, пожалуйста 1)нужно ли сдавать деку с нулями (прочерками). Оборотов не было. 2) По другому предприятию, в деке за январь заполнена стр.19 и соотв.20.2 и быди сданы две уточненки в феврале за 2014год, в которых уменьшалась стр.18,но минуса в итоге не возникало. Мне при составлении деки за февраль учитывать только "-" из деки за январь, а уменьшение по УР видно только на моем л/сч. Верно?
p.s. может кому то будет интересно....мне пришлось сдавать в январе уточненки за 2014 год уж очень боялась потерять отложенный (чтобы выдержать нал.нагр.) НК, впоследствии налоговики попросили меня написать письмо про скасування УР и включить все НН в деку за январь, что я благопол.и сделала, но все это было до того злосчастного письма где требовалось все НН "не январского" периода отражать в УР. Когда я в посл.день сдачи деки, звонила инспектору и спрашивала нужно ли мне все срочно переделывать, она объяснила, что по закону (НК) у меня есть полное право в течении 365дней со дня выписки НН включать ее в любую деку за любой период, а письмо это всего лишь письмо и оно имеет меньшую силу чем закон. НО...мы (налоговики) может потребовать снять все включенные в деку НН за прошлый период , если нас сверху заставять, на что ВЫ (плательщики) имеете полное право судиться с нами и отстаивать свою правоту. Вот так вот.

[Любознательная]

Подскажите, пожалуйста 1)нужно ли сдавать деку с нулями (прочерками). Оборотов не было. 2) По другому предприятию, в деке за январь заполнена стр.19 и соотв.20.2 и быди сданы две уточненки в феврале за 2014год, в которых уменьшалась стр.18,но минуса в итоге не возникало. Мне при составлении деки за февраль учитывать только "-" из деки за январь, а уменьшение по УР видно только на моем л/сч. Верно?
p.s. может кому то будет интересно....мне пришлось сдавать в январе уточненки за 2014 год уж очень боялась потерять отложенный (чтобы выдержать нал.нагр.) НК, впоследствии налоговики попросили меня написать письмо про скасування УР и включить все НН в деку за январь, что я благопол.и сделала, но все это было до того злосчастного письма где требовалось все НН "не январского" периода отражать в УР. Когда я в посл.день сдачи деки, звонила инспектору и спрашивала нужно ли мне все срочно переделывать, она объяснила, что по закону (НК) у меня есть полное право в течении 365дней со дня выписки НН включать ее в любую деку за любой период, а письмо это всего лишь письмо и оно имеет меньшую силу чем закон. НО...мы (налоговики) может потребовать снять все включенные в деку НН за прошлый период , если нас сверху заставять, на что ВЫ (плательщики) имеете полное право судиться с нами и отстаивать свою правоту. Вот так вот.

1. Есть разъяснение в "ЗИР" о том, что согласно новшествам, если не было хоздеятельности и нет минусовых переходящих сумм, то Декларацию по НДС можно не сдавать. Сегодня этот вопрос тут обсуждали, с кого-то инспектор всеравно потребовал декларацию.
2. При составлении декларации за февраль учитывать только показатель строчки 20.2 из январской декларации.
3. При подаче уточненок у Вас были задействованы только строчки прямого действия. Их результат отражен ТОЛЬКО в карточке. Но воспользоваться им для будущих налогов Вы не сможете, так как эта переплата не на НДС-ном счете. Эта сумма сможет учитываться для уплаты сумм по проверкам, по штрафам, по пеням.
4. Назовите мне пункт Налогового кодекса (в редакции после 01.01.2015 года), в котором сказано о 365 днях (может быть я что-то подзабыла).