Декларация НДС

[Ан-ия]

Особливості заповнення рядка 20.1 розділу ІІІ декларації з ПДВ
http://sfs.gov.ua/nove-pro-podatki--novini-/188446.html
Подання податкової декларації з ПДВ (далі – декларація) за звітні (податкові) періоди лютий 2015 року та наступні звітні періоди (далі – звітні (податкові) періоди) здійснюватиметься за формою і в порядку, затвердженими наказом Міністерства фінансів України від 23.09.2014 №957 у редакції наказу Міністерства фінансів України від 23.01.2015 № 13 "Про внесення змін до деяких нормативно-правових актів Міністерства фінансів України", зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 30.01.2015 за № 102/26547.

До рядка 20.1 розділу ІІІ декларації за лютий 2015 року переноситься значення рядків 24 та 20.2 декларації за січень 2015 року в межах значення рядка 18 декларації за лютий 2015 року.

Решта суми рядків 24 та 20.2 декларації за січень 2015 року обліковується в розділі ІV декларації за лютий 2015 року та в додатку 2 (Д2) до цієї декларації.

До рядка 20.1 розділу ІІІ декларації починаючи зі звітного періоду березень 2015 року переноситься значення рядка 24 декларації за попередній звітний (податковий) період (наприклад, у рядку 20.1 декларації за березень 2015 року відображається значення рядка 24 декларації за лютий 2015 року).

З цим та іншими роз’ясненнями також можна ознайомитися у листі ДФС України від 06.03.2015 р. № 7796/7/99-99-19-03-02-17 "Про податок на додану вартість", який розміщено на офіційному веб-порталі ДФС України (Головна>Податки, збори, платежі>Загальнодержавні податки>Податок на додану вартість>Листи ).

значит как я поняла все таки исходя из этого письма наду сумму минусового остатка который мы показываем в дод 2 ,все та поставить в стр.24 за февраль, сто бы потом этот остаток в марте поставить в стр. 20.1.Кто как думает?

[Валенитна]

Подскажите, пожалуйста, если у меня на лицевом счету переплата около 400 тыс грн, мне нужно ее указывать в Дод 2? И если да, то нужно сделать сверку с налоговой, чтобы указать точную сумму? Куда потом эта сумма будет учитываться? И еще, на какие счета за февраль платить НДС?

[Любознательная]

Подскажите, пожалуйста, если у меня на лицевом счету переплата около 400 тыс грн, мне нужно ее указывать в Дод 2? И если да, то нужно сделать сверку с налоговой, чтобы указать точную сумму? Куда потом эта сумма будет учитываться? И еще, на какие счета за февраль платить НДС?

Слово "переплата" - понятие растяжимое...
Если Вы просто переплатили, то эта сумма в отчетности не указывается.
Если эта "переплата" возникла из-за того, что когда-то суммы были отражены в строчке 23.1 или 23.2, то эти суммы будут отражаться в таблице 1 Додатка 2. Но начнут засчитываться лишь с марта.
И вообще, Вам надо срочно изучить письмо ГФС от 06.03.2015 р. № 7796/7/99-99-19-03-02-17
http://buhgalter911.com/Res/Zakoni/Pism ... 60087.aspx

За февраль надо будет платить на НДС-ные счета.

Щодо заповнення платниками податків окремих реквізитів платіжного доручення у разі перерахування коштів з власного поточного рахунку на електронний рахунок у системі електронного адміністрування податку на додану вартість
http://sfs.gov.ua/media-tsentr/novini/188236.html

[Любознательная]

обьясните пож. совсем запуталась. Если у меня в январе была строчка 20.2 в сумме 2000,00грн, за февраль строчка 18 в сумме 2100,00грн, согласно письма от 06.03.15 ---Залишки від’ємного значення, які виникли (були задекларовані) в звітних (податкових) періодах до 1 лютого 2015 року, включають в себе: від'ємне значення суми, розрахованої згідно з пунктом 200.1 статті 200 цього Кодексу та відображеної в рядку 20.2 декларації за січень 2015 року, далее Таким чином, до декларації за лютий 2015 року (рядок 20.1) можуть бути включені суми непогашених станом на 01.02.2015 залишків від'ємного значення попередніх податкових періодів, задекларовані у рядках 20.2 та 24 декларації за січень 2015 року, у розмірі, що не перевищує позитивне значення різниці між сумою податкового зобов’язання та податкового кредиту звітного періоду лютий 2015 року (рядок 18). Вказана сума не обліковується у додатку 2 (Д2) до декларації та не може бути врахована у збільшення реєстраційної суми та заявлена до бюджетного відшкодування. Если я сумму 2000,00 из строчки 20.2 ставлю в февральскую декларацию то в опз просит додаток 2 . А как заполнить додоток 2 то и графу 7 нужно заполнять? Пробовала поставить январский минус в строчку 20.2 февральской декларации и заполнить додаток 2 с графой 7 все проходит камеральную проверку и все нормально , но в письме указано, что в строку 20.1 иВказана сума не обліковується у додатку 2 (Д2) до декларації та не може бути врахована у збільшення реєстраційної суми та заявлена до бюджетного відшкодування. короче запуталась совсем. помогиииите

Мама дорогая, Вы, что, издеваетесь?
Вы можете писать с абзацами?

обьясните пож. совсем запуталась. Если у меня в январе была строчка 20.2 в сумме 2000,00грн, за февраль строчка 18 в сумме 2100,00грн, согласно письма от 06.03.15 ---Залишки від’ємного значення, які виникли (були задекларовані) в звітних (податкових) періодах до 1 лютого 2015 року, включають в себе: від'ємне значення суми, розрахованої згідно з пунктом 200.1 статті 200 цього Кодексу та відображеної в рядку 20.2 декларації за січень 2015 року, далее Таким чином, до декларації за лютий 2015 року (рядок 20.1) можуть бути включені суми непогашених станом на 01.02.2015 залишків від'ємного значення попередніх податкових періодів, задекларовані у рядках 20.2 та 24 декларації за січень 2015 року, у розмірі, що не перевищує позитивне значення різниці між сумою податкового зобов’язання та податкового кредиту звітного періоду лютий 2015 року (рядок 18). Вказана сума не обліковується у додатку 2 (Д2) до декларації та не може бути врахована у збільшення реєстраційної суми та заявлена до бюджетного відшкодування.

Если я сумму 2000,00 из строчки 20.2 ставлю в февральскую декларацию то в опз просит додаток 2 . А как заполнить додоток 2 то и графу 7 нужно заполнять? Пробовала поставить январский минус в строчку 20.2 февральской декларации и заполнить додаток 2 с графой 7 все проходит камеральную проверку и все нормально , но в письме указано, что в строку 20.1 иВказана сума не обліковується у додатку 2 (Д2) до декларації та не може бути врахована у збільшення реєстраційної суми та заявлена до бюджетного відшкодування. короче запуталась совсем. помогиииите

Я только что сделала пробный пример в OPZ - ничего не попросило, обе проверки пройдены.
Правда, вначале я сделала без Додатка 5, так указало на его необходимость.
Додаток 2 в Вашем случае заполнять не надо.

Ради "прикола" попробовала поставить в рядок 20.2. Указало, что "рядок 20.2 = рядку 27".
Не могу понять - как Вам указывает необходимость Додатка 2...
Надеюсь, что раздел 4 у Вас пустой?

[Любознательная]

Особливості заповнення рядка 20.1 розділу ІІІ декларації з ПДВ
http://sfs.gov.ua/nove-pro-podatki--novini-/188446.html
Подання податкової декларації з ПДВ (далі – декларація) за звітні (податкові) періоди лютий 2015 року та наступні звітні періоди (далі – звітні (податкові) періоди) здійснюватиметься за формою і в порядку, затвердженими наказом Міністерства фінансів України від 23.09.2014 №957 у редакції наказу Міністерства фінансів України від 23.01.2015 № 13 "Про внесення змін до деяких нормативно-правових актів Міністерства фінансів України", зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 30.01.2015 за № 102/26547.

До рядка 20.1 розділу ІІІ декларації за лютий 2015 року переноситься значення рядків 24 та 20.2 декларації за січень 2015 року в межах значення рядка 18 декларації за лютий 2015 року.

Решта суми рядків 24 та 20.2 декларації за січень 2015 року обліковується в розділі ІV декларації за лютий 2015 року та в додатку 2 (Д2) до цієї декларації.

До рядка 20.1 розділу ІІІ декларації починаючи зі звітного періоду березень 2015 року переноситься значення рядка 24 декларації за попередній звітний (податковий) період (наприклад, у рядку 20.1 декларації за березень 2015 року відображається значення рядка 24 декларації за лютий 2015 року).

З цим та іншими роз’ясненнями також можна ознайомитися у листі ДФС України від 06.03.2015 р. № 7796/7/99-99-19-03-02-17 "Про податок на додану вартість", який розміщено на офіційному веб-порталі ДФС України (Головна>Податки, збори, платежі>Загальнодержавні податки>Податок на додану вартість>Листи ).

значит как я поняла все таки исходя из этого письма наду сумму минусового остатка который мы показываем в дод 2 ,все та поставить в стр.24 за февраль, сто бы потом этот остаток в марте поставить в стр. 20.1.Кто как думает?

Речь идет о 24 строчке, РОЖДЕННОЙ от деятельности февраля.
Я Вам постаралась "разжевать" в личке (на Ваш запрос)...

[ирина2222]

"до декларації за лютий 2015 року (рядок 20.1) можуть бути включені суми непогашених станом на 01.02.2015 р. залишків від’ємного значення попередніх податкових періодів, задекларовані в рядках 20.2 і 24 декларації за січень 2015 року"-А если через уточненку в феврале стр.20,2 января- она не может встать?

[Любознательная]

"до декларації за лютий 2015 року (рядок 20.1) можуть бути включені суми непогашених станом на 01.02.2015 р. залишків від’ємного значення попередніх податкових періодів, задекларовані в рядках 20.2 і 24 декларації за січень 2015 року"-А если через уточненку в феврале стр.20,2 января- она не может встать?

А Вы гляньте как называется строчка 29 раздела 4 декларации и как называется сам раздел 4, и все поймете...

[zxcvbnm]

Подскажите, пожалуйста, в новой Декларации строку 9.1 заполнять?
А то Медок автоматически не заполняет.
Данные есть в строках 1.1 и 6.1.
Получается что в 9.1 попадает сумма со строки 9?
Спасибо!

Попробовала заполнить в программе "Податкова звітність" (OPZ)
В ней автоматом заполнилась и строка 9, и строка 9.1.

Подскажите пожалуйста, что делать если я не заполнила строку 9.1 декларации и отправила отчет по НДС, пришла 2 квитанция, что отчет принят.

[Myami]

Сдала деку, пришла квитанция№2, а после увидела что в додатке 2 не заполнила строку
"Відповідно до пункту 33 підрозділу 2 розділу ХХ Кодексу просимо: згідно з підпунктом «а» на суму залишку від'ємного значення попередніх звітних (податкових) періодів у розмірі __________________________________________________________________________________________ гривень (вказується словами)
збільшити розмір суми податку, на яку матимемо право зареєструвати податкові накладні/розрахунки коригування до податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних, визначену згідно з пунктом 2001.3 статті 2001 розділу V Кодексу; "

Тут насколько я поняла надо было указать ссумму, это ж своего рода заявление. Незнаю что делать. Может кто-то сможет подсказать?

[Myami]

Можно ли отдельно сдать додаток 2 как нову звітну?