Питання по 1 ДФ

TNN

Ув. коллеги, подскажите пожалуста, как правильно в 1-ДФ отразить, если:

1. У предприятия зарплата за июнь, июль, август и сентябрь не выплачена.
2. НДФЛ за июнь, июль, август перечислен в сентябре, НДФЛ за сентябрь перечислен 25.10.2013 г.

Вопрос: в столбце 4 ("Сумма перечисленного налога") отражаем сумму перечисленного налога за июнь - август, или за июнь - сентябрь?

Я склоняюсь к тому, чтобы показать в 1-ДФ перечисленный налог за июнь - сентябрь, т.к. НДФЛ за сентябрь перечислен до 30 октября, а зарплапта за сентябрь неизвестно когда будет выплачена. Но сомневаюсь.

Спасибо.

zxcvbnm

Подскажите пожалуйста, по заполнению 1ДФ, частный предприниматель выписал нам расходную накладную на сумму 428,40 грн. 19.07.2013 г. и в этот же день 19.07.2013 г. был возврат товара на сумму 15,00 грн. Оплачиваем мы наличкой 413,40 грн. (за минусом возврата 15,00 грн.). Заполняю 1ДФ графа 3а и 3 будет 413,40 грн.? Правильно?

Бюгюльмэ

Если Вы документально оформили возврат или ФОП просто переделал Вам расходную накладную на фактически отпущенную сумму, то гр.3 будет равна гр.3а = 413,40.

fishka+

TNN писав:Ув. коллеги, подскажите пожалуста, как правильно в 1-ДФ отразить, если:

1. У предприятия зарплата за июнь, июль, август и сентябрь не выплачена.
2. НДФЛ за июнь, июль, август перечислен в сентябре, НДФЛ за сентябрь перечислен 25.10.2013 г.

Вопрос: в столбце 4 ("Сумма перечисленного налога") отражаем сумму перечисленного налога за июнь - август, или за июнь - сентябрь?

Я склоняюсь к тому, чтобы показать в 1-ДФ перечисленный налог за июнь - сентябрь, т.к. НДФЛ за сентябрь перечислен до 30 октября, а зарплапта за сентябрь неизвестно когда будет выплачена. Но сомневаюсь.

Спасибо.

Ничего себе, у Вас ситуация! А почему не указываете уплаченный НДФЛ за июнь? Или показали во 2 квартале? А про сентябрь думаю, не показывать в уплате, т.к. начисленные и выплаченные зарплата и налог тогда равны, когда зарплата выплачивается вовремя. Это не Ваш вариант. Вам надо показывать оплату по факту (июнь, июль, август), начисление - июль,август, сентябрь. Так же и зарплата показывается в начислении и оплате

Irina777

fishka+ писав:
TNN писав:Ув. коллеги, подскажите пожалуста, как правильно в 1-ДФ отразить, если:

1. У предприятия зарплата за июнь, июль, август и сентябрь не выплачена.
2. НДФЛ за июнь, июль, август перечислен в сентябре, НДФЛ за сентябрь перечислен 25.10.2013 г.

Вопрос: в столбце 4 ("Сумма перечисленного налога") отражаем сумму перечисленного налога за июнь - август, или за июнь - сентябрь?

Я склоняюсь к тому, чтобы показать в 1-ДФ перечисленный налог за июнь - сентябрь, т.к. НДФЛ за сентябрь перечислен до 30 октября, а зарплапта за сентябрь неизвестно когда будет выплачена. Но сомневаюсь.

Спасибо.

Ничего себе, у Вас ситуация! А почему не указываете уплаченный НДФЛ за июнь? Или показали во 2 квартале? А про сентябрь думаю, не показывать в уплате, т.к. начисленные и выплаченные зарплата и налог тогда равны, когда зарплата выплачивается вовремя. Это не Ваш вариант. Вам надо показывать оплату по факту (июнь, июль, август), начисление - июль,август, сентябрь. Так же и зарплата показывается в начислении и оплате

Согласна с fishka+, при несвоевременной выплате з/платы заполнение формы производится по факту выплаты дохода и перечисления НДФЛ, т.е графа 4= НДФЛ июнь-август, а НДФЛ сентября попадает уже в 4 квартал.

elpice

Подскажите,нужно ли отображать в отчете 1ДФ сумму выплаченного пособия по беременности и родам?

MilaA

elpice писав:Подскажите,нужно ли отображать в отчете 1ДФ сумму выплаченного пособия по беременности и родам?

http://buhgalter911.com/yaf/framehelper ... 0202&hlt=y

elpice

MilaA писав:
elpice писав:Подскажите,нужно ли отображать в отчете 1ДФ сумму выплаченного пособия по беременности и родам?
http://buhgalter911.com/yaf/framehelper ... 0202&hlt=y

А вы можете подсказать,надо писать сумму начисленного пособия или ту что на руки получил(за минусом пенсионного фонда)?

Бюгюльмэ

В 1ДФ отражаются суммы НАЧИСЛЕННЫЕ.

marinna_90

Здравствуйте!

Такая ситуация: заплатили ФОП на общих. на основании договора купили у него товар для дальнейшей перепродажи.

Уместен ли он в 1 ДФ и под каким кодом его там ставить, если ставить, конечно?