Відшкодування ПДВ

Любознательная
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 3854
З нами з: 06 травня 2013, 04:38
Дякував (ла): 82 рази
Подякували: 2407 разів

Повідомлення Любознательная »

Sheldon писав:Прошу совета. Предприятие купило помещение в 2013 году. НДС прибл. 200 тыс. грн. Мы поставили его на БВ в ряд 23.2. По результатам проверки был составлен акт, т.к. помещение числилось на 15 счету (там идёт ремонт). Мы подали в суд, аппеляцию выиграли, дело сейчас находится в ВАСУ. В феврале эти 200 тыс. я показала в графе 6 табл. 1 Д2 деки. Вопрос: правльно ли я это сделала и могу ли я эту суму попросить на счет в банк, заполнив графу 12 т1 Д2 и таблицу 2 Д2? Спасибо. Может у кого такая же ситуация.
1. Вы показали ТОЛЬКО в графе 6 или и в графе 4?

ЛИСТ від 06.03.2015 р. № 7796/7/99-99-19-03-02-17
У графі 4 таблиці 1 додатка 2 (Д2) до декларації за лютий 2015 року вказуються суми, задекларовані до бюджетного відшкодування в рахунок зменшення податкових зобов'язань з податку наступних звітних (податкових) періодів, які залишились непогашеними станом на 01.02.2015 (рядок 23.2 декларацій попередніх звітних періодів).


2. Если в февральском Додатке 2 заполнено все правильно, то в любом из последующих месяцев можете заполнить заявление над таблицей 1 под букву "а" или "б". Но надежнее будет, если это Заявление (прописью над таблицей 1 Додатка 2) Вы заполните уже после решения ВАСу, чтобы не начинать судиться по новому и не проходить опять низшие инстанции.

ЛИСТ від 06.03.2015 р. № 7796/7/99-99-19-03-02-17
Залишки сум податку, що були заявлені платниками податку до бюджетного відшкодування та перенесені до граф 4 та 5 таблиці 1 додатка 2 (Д2) до декларації за лютий 2015 року, знімаються з обліку в ІКПП та надалі обліковуються в розділі ІV декларації та в таблиці 1 додатка 2 (Д2) до декларації в наступних звітних періодах до повного їх погашення.


3. Когда Вы эту сумму попросите на счет в банке, то тогда и отразите в графах 12 (13).

ЛИСТ від 06.03.2015 р. № 7796/7/99-99-19-03-02-17
Сума від’ємного значення, яку платник податку виявив бажання повернути (відшкодувати) на рахунок у банку (підпункт "б" пункту 33 підрозділу 2 розділу ХХ Кодексу), вказується прописом у текстовому полі перед таблицею 1 додатка 2 (Д2) "Відповідно до пункту 33 підрозділу 2 розділу ХХ Кодексу просимо згідно з підпунктом "б" суму залишку від'ємного значення попередніх звітних (податкових) періодів у розмірі _______ гривень (зазначається словами) (вказується значення рядка 3 таблиці 2 Д2) повернути на рахунок у банку" (далі – поле "б" додатка 2 (Д2) до декларації) у розмірі, не більшому за суму, розраховану в таблиці 2 додатка 2 (Д2) до декларації та зазначається в графі 13 таблиці 1 додатка 2 (Д2) до декларації поточного звітного періоду.

ЛИСТ від 06.03.2015 р. № 7796/7/99-99-19-03-02-17
Суми, включені до граф 2 – 4 таблиці 1 додатка 2 (Д2) в декларації за лютий 2015 року та наступні звітні періоди, можна задекларувати як бюджетне відшкодування на рахунок у банку з дотриманням норм пункту 200.5 статті 200 розділу V Кодексу, і тільки у випадку, якщо ці суми не були задекларовані на збільшення реєстраційної суми.

Sheldon
Мудрец
Мудрец
Повідомлень: 104
З нами з: 22 жовтня 2013, 11:22
Дякував (ла): 42 рази
Подякували: 6 разів

Повідомлення Sheldon »

Да, я показала их только в графах 4 и 6. То есть я жду решения ВАСУ и тогда только в графі 12, 13 и строчку а или б?
Но у меня еще есть сумы не подтвержденны проверками (я уже писала что там идёт ремонт и мы закупаем стройматериалы и т.п. на счёт 15 ставим). как быть мне дальше?

Любознательная
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 3854
З нами з: 06 травня 2013, 04:38
Дякував (ла): 82 рази
Подякували: 2407 разів

Повідомлення Любознательная »

Sheldon писав:Да, я показала их только в графах 4 и 6. То есть я жду решения ВАСУ и тогда только в графі 12, 13 и строчку а или б?
Но у меня еще есть сумы не подтвержденны проверками (я уже писала что там идёт ремонт и мы закупаем стройматериалы и т.п. на счёт 15 ставим). как быть мне дальше?
Вы имеете право ставить над таблицей 1 Додатка 2 в Заявлении прописью, типа, когда душе угодно.
Можно ставить кусочками, можно ставить целиком. Можно ставить в любом ближайшем месяце.
Явно под эти новшества будут новые проверки. Просто, если это будут одни и те же люди, то могут воспрользоваться уже частично "отработанным" материалом, чтобы сократить себе время на проведение проверок.
Решать уже Вам...

Лар4онок
ЗнатокЗнаток
Повідомлень: 20
З нами з: 24 травня 2012, 02:57
Дякував (ла): 5 разів
Подякували: 2 рази

Повідомлення Лар4онок »

доброго всем дня, подскажите как быть, у меня на лицевоуй карточке предприятия висит возмещение ндс порядка 364000, ( заявлено было ещев 2012 году, висела долго в декларации, ап после проверки перевили на лицевую карточку и в деке нет ) , до 01.01.2015г я подавала деку и сумма ндс по ней с нималась с лицевого счета, как быть сейчас, в январе звонила в налоговую спрашивала по этому вопросу ответов нет, Подскажите как мне ее ( эту сумму перенести на сейчас) т.к.по лицевой карточек у меня висят деньги , а вот по спецсчету идет недоплата, мне надо подать ( я имею ввиду утачненку к февралю 2015года) и через дод2 и строку 20.2, или по другому? Как показать что на лицевой карточке висит сумма возмещения?

Khomenkoop
Просвещенный
Просвещенный
Повідомлень: 191
З нами з: 12 березня 2015, 15:46
Дякував (ла): 11 разів
Подякували: 93 рази

Повідомлення Khomenkoop »

Лар4онок писав:доброго всем дня, подскажите как быть, у меня на лицевоуй карточке предприятия висит возмещение ндс порядка 364000, ( заявлено было ещев 2012 году, висела долго в декларации, ап после проверки перевили на лицевую карточку и в деке нет ) , до 01.01.2015г я подавала деку и сумма ндс по ней с нималась с лицевого счета, как быть сейчас, в январе звонила в налоговую спрашивала по этому вопросу ответов нет, Подскажите как мне ее ( эту сумму перенести на сейчас) т.к.по лицевой карточек у меня висят деньги , а вот по спецсчету идет недоплата, мне надо подать ( я имею ввиду утачненку к февралю 2015года) и через дод2 и строку 20.2, или по другому? Как показать что на лицевой карточке висит сумма возмещения?
возмещение заявлено куда ? на счёт или будущие ?

Лар4онок
ЗнатокЗнаток
Повідомлень: 20
З нами з: 24 травня 2012, 02:57
Дякував (ла): 5 разів
Подякували: 2 рази

Повідомлення Лар4онок »

возмещение заявлено куда ? на счёт или будущие ?[/quote]

в счет будущих платежей.

Любознательная
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 3854
З нами з: 06 травня 2013, 04:38
Дякував (ла): 82 рази
Подякували: 2407 разів

Повідомлення Любознательная »

Лар4онок писав:возмещение заявлено куда ? на счёт или будущие ?
в счет будущих платежей.[/quote]
Для начала почитайте письмо от 06.03.2015 р. № 7796/7/99-99-19-03-02-17, а потом уже сориентируетесь как Вам сделать уточненку...

svitlass
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 2862
З нами з: 12 серпня 2011, 05:22
Дякував (ла): 252 рази
Подякували: 1128 разів

Повідомлення svitlass »

Лар4онок писав:доброго всем дня, подскажите как быть, у меня на лицевоуй карточке предприятия висит возмещение ндс порядка 364000, ( заявлено было ещев 2012 году, висела долго в декларации, ап после проверки перевили на лицевую карточку и в деке нет ) , до 01.01.2015г я подавала деку и сумма ндс по ней с нималась с лицевого счета, как быть сейчас, в январе звонила в налоговую спрашивала по этому вопросу ответов нет, Подскажите как мне ее ( эту сумму перенести на сейчас) т.к.по лицевой карточек у меня висят деньги , а вот по спецсчету идет недоплата, мне надо подать ( я имею ввиду утачненку к февралю 2015года) и через дод2 и строку 20.2, или по другому? Как показать что на лицевой карточке висит сумма возмещения?
за лютий ви мали подати дод2, перенести в р.14 і заповнити над табличкою згідно з підпунктом а) і перенести в деку р.31
а за березень цю суму перенести в кол.7 дод.2 , потім дека р.27 і р.20.2

Аватар користувача
Ребекка
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 4268
З нами з: 28 лютого 2012, 07:00
Звідки: м. Черкаси
Дякував (ла): 7198 разів
Подякували: 2402 рази

Повідомлення Ребекка »

подскажите, пожалуйста, существует ли "строк годности" для р.24 декларации? ООО занимается исключительно экспортом и в дод.2 первый период, в котором возникла сумма "-" НДСа 04.2013, не пропадет ли она через год?

ириша555
ПрофиПрофи
Повідомлень: 47
З нами з: 16 квітня 2015, 13:37
Дякував (ла): 32 рази
Подякували: 11 разів

Повідомлення ириша555 »

Ребекка писав:подскажите, пожалуйста, существует ли "строк годности" для р.24 декларации? ООО занимается исключительно экспортом и в дод.2 первый период, в котором возникла сумма "-" НДСа 04.2013, не пропадет ли она через год?
А почему не заявляете на расч.счет, если "исключительно экспортом"?#umbr#

Відповісти

Повернутись до “Відшкодування ПДВ”