Акцизный налог в рознице

[Ан-ия]

Добрый день!!1
Помогите,пожалуйста.
Заполняю додаток 6 ---5920*5%=296.00
А в Z-отчете 282

И что с этой разницей делать?

как я поняла в дод 6 надо писать не по z-отчетам а за минусом акциза то тогда множите на 5 и получаеться та сума какая вам надо.

[Вика23]

Добрый день!!1
Помогите,пожалуйста.
Заполняю додаток 6 ---5920*5%=296.00
А в Z-отчете 282

И что с этой разницей делать?

у ВАС все совершенно правильно. Вы сами считаете неправильно:

ВАШа выручка вкл. акциз. Т. е. Выручка - это 105%.
Вот и умножайте 5920*5/105=282,00 грн.
Уже два месяца работаем и даже один отчет сдали #smile3#

[Tatyana777]

Чи відображати в податковій накладній суму акцизного податку з роздрібного продажу
Загальнодоступний інформаційно-довідковий ресурс, підкатегорія 101.19

Пунктом 188.1 Податкового кодексу України (ПК) передбачено, що база оподаткування податком на додану вартість при здійсненні операцій із постачання товарів/послуг визначається, виходячи з їх договірної вартості (у разі здійснення контрольованих операцій — не нижче звичайних цін, визначених відповідно до ст. 39 ПК) з урахуванням загальнодержавних податків та зборів (крім збору на обов’язкове державне пенсійне страхування, що справляється з вартості послуг стільникового рухомого зв’язку, податку на додану вартість та акцизного податку на спирт етиловий, що використовується виробниками — суб’єктами господарювання для виробництва лікарських засобів, у тому числі компонентів крові та вироблених з них препаратів (крім лікарських засобів у вигляді бальзамів та еліксирів)).
Водночас, відповідно до підпункту 214.1.4 ПК, базою оподаткування акцизним податком є вартість (з ПДВ) підакцизних товарів, що реалізовані суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі.
Акцизний податок із роздрібного продажу підакцизних товарів нараховується на вартість підакцизних товарів, яка включає суму ПДВ, розраховану відповідно до пункту 188.1 ПК.
Форма та Порядок заповнення податкової накладної затверджені наказом Мінфіну від 22.09.2014 № 957 (далі — Порядок). У податковій накладній відображається, зокрема, вартість товару, що постачається, (без урахування ПДВ), яка є базою оподаткування ПДВ, та сума ПДВ, що нараховується на вартість такого товару. Відображення у податковій накладній суми акцизного податку з роздрібного продажу підакцизних товарів ПК та Порядком не передбачено.

Если вдуматься, то в этом ответе дается позиция ГФС на счет того, что акциз с продаж не является базой налогообложения НДС. Жаль, что пока эта мысль не высказана хотя бы в ее письме, а лучше - в Налоговом разъяснении...

А теперь русским языком, для тах как я:
Продажа за день 1260 грн. Из них 1000 - база налогообложения, 200 - НДС, 60 - акциз(1200*5%=60грн)
Н/нак. я выписываю на 1200 грн.? Правильно я понимаю?

[Вика23]

да, правильно

[Татьяна_273]

добрый день! За день у меня 2 Z-отчета до програмирования (без акциза) и после програмирования уже как положенно выделенно НДС,акциз. Как теперь зарегистрировать эту НН? Общей суммой ( за минусом акциза).

[Вика23]

добрый день! За день у меня 2 Z-отчета до програмирования (без акциза) и после програмирования уже как положенно выделенно НДС,акциз. Как теперь зарегистрировать эту НН? Общей суммой ( за минусом акциза).

А как Вы раньше делали? я всегда составляла НН на каждый Z-отчет.

[Ан-ия]

а у меня такая ситуация до сих пор не выделин акциз в чеках. записались ждем очереди в разрабодчиках. за февраль делала налоговые на всю суму по z- отчету. соотвествено теперь за февраль буду подавать отчет просто брать суму реализации из них 5 %. НО КАК МНЕ ПОСТУПИТЬ В МАРТА.по чекам еще акциз не выделин, как выписывать налоговые отнимать акциз или как ранше пока в чеках не будет выделин акциз. Посоветуйте..

[Вика23]

а у меня такая ситуация до сих пор не выделин акциз в чеках. записались ждем очереди в разрабодчиках. за февраль делала налоговые на всю суму по z- отчету. соотвествено теперь за февраль буду подавать отчет просто брать суму реализации из них 5 %. НО КАК МНЕ ПОСТУПИТЬ В МАРТА.по чекам еще акциз не выделин, как выписывать налоговые отнимать акциз или как ранше пока в чеках не будет выделин акциз. Посоветуйте..

как по мне: пока не выделите в чеках налог, не имеете права выделять акциз в НН.
и еще, я там выше писала, как выделяла акциз для отчета. Если Вы будете брать 5%, то увеличите сумму налога к оплате, чем если будете снимать 5%.

[Ан-ия]

вот сделали в чеках акциз. пробовала зарегистрировать налоговую с сумой акциза но ндс менше не прошло.Кто как делает в 1С?у меня с касы выгружаеться в 1С продажа с акцизом, как суму писать в приходном касовом ордере. но сейчас пробовала то в програме 1С дает показать приход с акцизом но поставить ндс меньше.Значит придеться что б в програме все ишло правильно надо в ПКО, в отчете про продажи и в налоговой показывать сумму с акцизом а ндс без него, а в медке считать и показывать суму без акциза и регистрировать.Кто как думает.и кто как делает?

[Любознательная]

вот сделали в чеках акциз. пробовала зарегистрировать налоговую с сумой акциза но ндс менше не прошло.Кто как делает в 1С?у меня с касы выгружаеться в 1С продажа с акцизом, как суму писать в приходном касовом ордере. но сейчас пробовала то в програме 1С дает показать приход с акцизом но поставить ндс меньше.Значит придеться что б в програме все ишло правильно надо в ПКО, в отчете про продажи и в налоговой показывать сумму с акцизом а ндс без него, а в медке считать и показывать суму без акциза и регистрировать.Кто как думает.и кто как делает?

А почитать выше не пробовали?

Чи відображати в податковій накладній суму акцизного податку з роздрібного продажу
Загальнодоступний інформаційно-довідковий ресурс, підкатегорія 101.19

Пунктом 188.1 Податкового кодексу України (ПК) передбачено, що база оподаткування податком на додану вартість при здійсненні операцій із постачання товарів/послуг визначається, виходячи з їх договірної вартості (у разі здійснення контрольованих операцій — не нижче звичайних цін, визначених відповідно до ст. 39 ПК) з урахуванням загальнодержавних податків та зборів (крім збору на обов’язкове державне пенсійне страхування, що справляється з вартості послуг стільникового рухомого зв’язку, податку на додану вартість та акцизного податку на спирт етиловий, що використовується виробниками — суб’єктами господарювання для виробництва лікарських засобів, у тому числі компонентів крові та вироблених з них препаратів (крім лікарських засобів у вигляді бальзамів та еліксирів)).
Водночас, відповідно до підпункту 214.1.4 ПК, базою оподаткування акцизним податком є вартість (з ПДВ) підакцизних товарів, що реалізовані суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі.
Акцизний податок із роздрібного продажу підакцизних товарів нараховується на вартість підакцизних товарів, яка включає суму ПДВ, розраховану відповідно до пункту 188.1 ПК.
Форма та Порядок заповнення податкової накладної затверджені наказом Мінфіну від 22.09.2014 № 957 (далі — Порядок). У податковій накладній відображається, зокрема, вартість товару, що постачається, (без урахування ПДВ), яка є базою оподаткування ПДВ, та сума ПДВ, що нараховується на вартість такого товару. Відображення у податковій накладній суми акцизного податку з роздрібного продажу підакцизних товарів ПК та Порядком не передбачено.