Питання по 1 ДФ

[Irina777]

Подскажите пожалуйста:
На протяжении квартала зар плата не выплачивалась (но начислялась). До 30 числа НДФЛ и Вс перечислялся. В 1 ДФ Ндфл выплаченный (гр.4) что писать: 0 или сумму перечисленных налогов (т.е. за янв. и фев.17)

По заполнению гр.4 есть консультация ЗИР 103.25
"...якщо заробітна плата виплачується несвоєчасно (у наступному кварталі) то, незважаючи на те, що податок на доходи фізичних осіб перераховується до бюджету протягом 30-ти календарних днів, наступних за місяцем нарахування доходів, сума фактично перерахованого до бюджету податку відображається у графі 4 «Сума перерахованого податку» податкового розрахунку за ф. 1ДФ за наступний квартал".
Получается, в Вашем случае гр.4=0

Вот еще консультация:
https://help.smcs.com.ua/ru/reader/news ... -formy-1df
"... если зарплата выплачивается несвоевременно (в следующем квартале), то фактически уплаченный налог отражается в отчёте за тот квартал, когда выплатили зарплату (консультация в ЗІР, подкатегория 103.25)

[Маруся10]

Подскажите пжл., делаю 1 ДФ и получилось, по одному работнику в январе был в отпуске зар. плата 1932 и отпускные 584,13 = 683,87 разница между минималкой и зарплатой, я пишу эту разницу с ознакой соцпильги 01 и код 101 да?

[Марина бух]

Подскажите пжл., делаю 1 ДФ и получилось, по одному работнику в январе был в отпуске зар. плата 1932 и отпускные 584,13 = 683,87 разница между минималкой и зарплатой, я пишу эту разницу с ознакой соцпильги 01 и код 101 да?

А Ви цей дохід (683,87) працівнику виплачували? Якщо це додаткова база для нарахування ЄСВ то до 1ДФ вона не потрапляє, так як не є доходом, виплаченим працівнику.#bye#

[Маруся10]

Подскажите пжл., делаю 1 ДФ и получилось, по одному работнику в январе был в отпуске зар. плата 1932 и отпускные 584,13 = 683,87 разница между минималкой и зарплатой, я пишу эту разницу с ознакой соцпильги 01 и код 101 да?

А Ви цей дохід (683,87) працівнику виплачували? Якщо це додаткова база для нарахування ЄСВ то до 1ДФ вона не потрапляє, так як не є доходом, виплаченим працівнику.#bye#

нет конечно не выплачивала

[Маруся10]

а если неполный рабочий то я ставлю соцльготу 1? колонка 8

[svetabez]

а если неполный рабочий то я ставлю соцльготу 1? колонка 8

Да

[Марина бух]

а если неполный рабочий то я ставлю соцльготу 1? колонка 8

Соцпільга - якщо є заява, незалежно від графіка роботи. Я притримуюся версії, що навіть якщо пільга не надавалася а є заява на застосування - можна вказувати ознаку соцпільги.

[Татьяна ТС]

а если неполный рабочий то я ставлю соцльготу 1? колонка 8

Соцпільга - якщо є заява, незалежно від графіка роботи. Я притримуюся версії, що навіть якщо пільга не надавалася а є заява на застосування - можна вказувати ознаку соцпільги.

В Порядку заповнення 1ДФ
"3.8. У графі 8 "Ознака податкової соціальної пільги" відображається ознака податкової соціальної пільги згідно з довідником ознак податкових соціальних пільг, наведеним у додатку до цього Порядку. Графа 8 заповнюється тільки для фізичних осіб, які мали пільги щодо податку у звітному періоді згідно із законодавством за місцем отримання основного доходу. За відсутності у фізичної особи пільг у звітному періоді у графі 8 проставляється прочерк."

[voko]

Знову у ф. 1ДФ я забув вказати, скільки осіб працювало за трудовими договорами і за ЦПД, залишив порожні вікна. Звіт прийнятий і на збільшення/зменшення суми податку моя забудькуватість не вплине. Як гадаєте, що треба робити?

[ОляО]

Добрый день! Подскажите, знающие люди, а то совсем запуталась, там где военный сбор, показываем весь выплаченный доход, или только тот, с которого удерживается в/сбор???