Новый отчет по НДФЛ

[Irinka.feo]

- Виникає питання де взяли Ви 331,65 в січні місяці?, як що ви повинні були перерахувати тільки ПДФО з авансу. Так що питань більше ніж відповідей!

НДФЛ без льготы с аванса в январе как раз и получился = 331,65 грн.
Аванс на руки -2849 грн.
НДФЛ= (2849*1,176471)*15%=502,77-171,12(переплата по НДФЛ на 01.01.11)=331,65
А когда в конце месяца сделала окончательный расчет, с применением льгот, то НДФЛ получился 262,56 грн.
И так каждый месяц.
Перечислять НДФЛ в аванс в % от 262,56, значит вроде как применить частично льготу. При поверке могут прицепиться.Ведь это з/плата за 1 пол.месяца, и льготу применять нельзя
Сегодня звонила в свою ГНИ.Они сказали, что надо подождать до следующей недели.Пока они не готовы дать разъяснения по этому поводу

[Константа]

Кстати, мне сейчас по телефону консультации ГНИ в г.Киеве(461-77-00), тоже подтвердили, что в р.01-грязная, а в 02,14-чистая(за минусом всех вычетов)
И как теперь поступить?????

рисовать ,как сказали... а там посмотрим ](*,)

В 02 строке выплата на руки (тобишь чистая), а в 14 строке-грязная, с суммой НДФЛ и ед.взн

14 -то же чистая!

[Тюша]

Согласно, с Константой- гр.14-чистая.

[Тюша]

Друзья, а что там в примере заполнения "Все о бух учете"? У меня нет этого номера.Может кто-то напишет?

[Наталья__1982]

В письме ГНАУ от 17.02.11 сказано У рядку „14” вказується сума невиплачених доходів за звітний місяць, сума податку з якої відображається у рядку 06 Декларації. Сказано именно о невыплаченных доходах и нигде не написано, что вычитается сумма подоходного и единого взноса.Как тогда быть?

[Тюша]

Вот в том то и вопрос.
"Казуистика" нас достала.

[Наталья__1982]

В общем, я ставлю грязную зп в 14 строку, считаю это правильно, посмотрим)

[Константа]

тотализатор какой то )))

[Тюша]

Я больше склоняюсь к "чистой"
Я ставлю "чистую"

[Наталья__1982]

Ув. Налоговик! я с вами согласна ,кроме п.14 мне инспектор сказала ,что рисовать ее нужно чистой.... с вычетом налогов и сборов

Возможно "инспектор " не читав їхнього ж роз"яснення, там чітко написано, ще повторюсь , ..., сума податку з якої відображається у рядку 06! з якої не може утримуватись податок з "чистого" невиплаченого доходу. Об"ясніть "инспектору". Ну якщо закрити очі і заповнювати "в сліпу" тода можно і в першу поставити теж "чисти" дохід! Правда?, як на те пішло!
А рядок 06 з роз"яснення: - "У рядку „06” вказується сума податку на доходи фізичних осіб, яка нарахована (утримана) з доходів у звітному (податковому) періоді, але не перерахована до бюджету у зв’язку з невиплатою (ненаданням) доходів повністю або частково по терміну, визначеному у рядку 7 Декларації. У разі повної виплаті доходів та перерахованому податку за звітний місяць (рядки 14 та 06 = 0)" Ще останні скобки в вашому випадку вообще не понять! На пальцях то понятно, перерахували зразу, але як .... - ПДФО це не Ваші гроші, а найманих осіб і т.д. і т.п. ви ПОДАТКОВИЙ АГЕНТ, ви тільки нараховуєте і перераховуете цей податок,
ще цитатка з роз"яснення: -"зобов'язані нараховувати, утримувати та сплачувати податок на доходи фізичних осіб до бюджету від імені та за рахунок фізичної особи з доходів, що нараховуються (виплачуються) такій особі, та є податковими агентами відповідно до пп.14.1.180. п.14.1. статті 14 Кодексу."
- Виникає питання де взяли Ви 331,65 в січні місяці?, як що ви повинні були перерахувати тільки ПДФО з авансу. Так що питань більше ніж відповідей!

Я согласна с вами по поводу строки 14, четко ведь прописано "з якої"