Неприбыльная организация

[Анна Ткачук]

Что я делаю не так?
N счета с-до на 01.07 Обороты с-до на 31.07
Дт Кт ОДТ ОКТ Дт Кт
311 - - 43399,76 23991,6 19408,16 -
377 - - 62142,42 43399,76 18742,66

48 - - 21208 62142,42 40933,62

сумма17414,85 17414,85 409254,18 409254,18 83796,59 79323,3

Не сходятся остатки на конец месяца. и я так понимаю, ОКТ 377 должны быть равны ОДТ 48.
Оплатили взносы жильцы 38923,08, и внесли арендную плату провайдеры 4476,68.Не могу понять что нужно сделать((((
и еще такой вопрос: начислили з/п ,допустим, 99,94 коп. а сняли на выплату з/п 100 грн. что можно сделать с этими 6 копейками? эта ситуация была еще в августе. я в этом
осмд работаю недавно, и заметила только сейчас.что сделать, чтоб эти 6 копеек в конце года убрать?

[Дракоша]

Почему не может быть подтверждение м расходов? И что, по Вашему мнению, бух.осбб Вам должен предоставить? #smile3#

Если ваше юр лицо есть членом ОСББ, то у вас есть документы на право собственности на это помещение и документы что вы член ОСББ. Этого достаточно для расходов.

Извините, это Ваше мнение или есть письменное разъяснение?

Возьмите у бухгалтера / руководителя ОСББ выписку из протокола в которой определяется размер взносов.
А еще у Вас же есть квитанция на оплату? бухгалтер выписывает? Вот вам и инвойс для подтверждения расходов как первичный документ.

[Дракоша]

подскажите, пожалуйста, как неприб орг-ии (садовое товариство) списать купленные в 2015 году товары
Газонкосилка электр 2000,00
Сакира 254,00
Пила 111,00
а вот
Тачка 650,00
Шурупокрут 748,98 куплены в 2017

как начислить амортизацию и каким документом списать

прошу помочь #blush#

Ввод в эксплуатацию: Д 112 К 153. Документы: приказ, акт по форме ОЗ-1
Вызнання доходов: Д 48 К 69 на сумму амортизации
Д 69 К 746 на сумму амортизации.

[Дракоша]

Добрый день. Прошу помощи. Общественная организация. Получены средства (нецелевые пожертвования) 15000. Расход 10000. Если бы средства были целевые провела бы так:
Дт 31 Кт 48 15000
Дт 48 Кт 71 10000
Дт 48 Кт 69 5000
Дт 71 Кт 79 10000
Дт 79 Кт 91 10000.
Какие проводки будут при получении нецелевых доходов. Если зачислить при поступлении сразу на сч 718, то вылазит доход 5000.

Предлагаю так:
Д 31 К 685 15 000 Всех благотворителей провожу через 685
Д 685 К 718 15 000
Д 92, 93, т.п. К 631, 377 10 000 Всех бенефициаров провожу через 377
Д 631, 377 К 311 10 000
Д 718 К 69 5 000 остаток неиспользованых средств (благотворительной помощи)
Д 718 К 791 10 000
Д 791 К 92, 93, т.п. 10 000

[Дракоша]

Добрий день! Підскажіть,будь ласка , чи заповнюється 1 розділ пасиву балансу в неприбуткових організаціях ( громадська організація)!? І як правильно провести благодійну допомогу ( нецільова )? Тому що закрила на 718 ,а тоді формується ,, Нерозподілений прибуток ,,...

Если не использовали, то передержите на 69:
Д 718 К 69

[Дракоша]

Уважаемые бухгалтера!Я -новичок в бухгалтерии. Подскажите, пожалуйста,как правильно сделать проводки в учете неприбыльной общественной организации (код 0032), которая образовалась в 2017г. и имеет целевые поступления (тут мы разобрались, используем сч.48) и не целевые поступления (благотворительные, не регулярные взносы на уставную деятельность).
Помогите разобраться с не целевыми поступлениями. Ситуация такая:
Поступило благотворительных взносов на 1,0 тыс.грн, а текущие уставные расходы организации-10,00т. грн (входит-ФОТ, ЕСВ, коммунальные начисления) и не известно, когда они погасятся (на 1.01.18-К-я задолженность) .
Сделала проводки:Доход Д-311 К-377 -1,0 Расход Д-94 К-661,651,631 -10,0 Куда отнести в учете 9,0, если в неприбыльных Р=Д?
Д-377 К -719 -1,0 Д-79 К-94 -10,0
К-719 Д-79 -1,0
. Все ли мы правильно разносим по счетам?
Читала все предидущие колонки бухгалтеров с опытом, где все советуют Д=Р, как в учете, так и в Отчете о неприбыльности и совсем запуталась, т.к. прочитала образцы заполнения отчетов за 2017г.Черкасской ГНИ, где в 2 образцах показаны Д>Р. Подскажите, как правильно?

Расходы, непрофинансированые доходами передержите на сч. 39:
Д 39 К 94 9,0
Д 94 К 94 1,0

[Дракоша]

Вопрос в различии между гуманитарной помощью и благотворительной помощью.

Наша благотворительная организация собирает втор.сырье, сдает его и за вырученные деньги оказывает помощь согласно утвержденного проекта:
1) перечисляет деньги;
2) покупает ТМЦ / услуги и передает бенефициару

3) Также есть получение ТМЦ и их передача бенефициару. В документах на получение ТМЦ от благотворителя не прописано для кого эти ТМЦ.

Чтобы работать с гуманитарной помощью надо быть зарегестрированым в реестре http://data.gov.ua/dataset/resource/%D1 ... 0%B3%D0%B8.
Нас там нет.

Гуманитарная помощь -это целевая адресная помощь в денежной или натуральной форме (в т.ч. работы, услуги).
Если получаем и передаем гуманитарку, то проводки будут Д20 К 48; Д 48 К 20.

Вопрос: является ли п. 3 гуманитарной помощью или можно его рассматривать как благотворительность и показывать в учете:
Получение: Д 28 К 685, Д 685 К 48;
Передачу: Д 377 К 702, Д 902 К 28, Д 48 К 377
#help#

[Анна Ткачук]

Подскажите пожалуйста, как отразить начисления от провадеров?
начислена задолженность перед дт377 кт 48
поступила оплата дт311 кт 377
450 грн сплата за доступ, 426,68-сплата за спожиту е/е, 3600-відшкодування витрат зг дог про участь у витратах на утримання и ремонт будинку.

как отразить єту сумму 3600 правильно. заранее благодарна.

[Дракоша]

Подскажите пожалуйста, как отразить начисления от провадеров?
начислена задолженность перед дт377 кт 48
поступила оплата дт311 кт 377
450 грн сплата за доступ, 426,68-сплата за спожиту е/е, 3600-відшкодування витрат зг дог про участь у витратах на утримання и ремонт будинку.

как отразить єту сумму 3600 правильно. заранее благодарна.

Д 377 К 48 начисление задолженности
Д 48 К 719 визнання витрат
Д 92, 93, ... К 63, 68 - предоставлені Вам послуги
Д 79 К 92, 93, ...
Д 719 К 79

[Анна Ткачук]

Подскажите пожалуйста, как отразить начисления от провадеров?
начислена задолженность перед дт377 кт 48
поступила оплата дт311 кт 377
450 грн сплата за доступ, 426,68-сплата за спожиту е/е, 3600-відшкодування витрат зг дог про участь у витратах на утримання и ремонт будинку.

как отразить єту сумму 3600 правильно. заранее благодарна.

Д 377 К 48 начисление задолженности
Д 48 К 719 визнання витрат

Спасибо! а как закрыть эти расходы?