=Налоговая накладная=

[marina_g]

Доброго дня!
Підкажіть, будь-ласка, така ситуація:
28.08.2015 року була виписана ПН без ПДВ (неплатнику податку).
21.09.2015 року виявилося що таку ПН варто було скласти з урахуванням ПДВ (неплатнику податку).
Як правильно вчинити?

получается, что Вы занизили НДС за август. теперь Вам надо выписать РК, на минус позиция без НДС, плюс позиция с НДС. и подать уточненку за август

А РК коригування має бути яким числом? 21.09.2015?
І якщо робити уточнюючу, то нараховану суму ПДВ ми сплачуємо на електронний рахунок? Та чи є за це якісь штрафні санкції?

[ArinaArina]

Доброго дня!
Підкажіть, будь-ласка, така ситуація:
28.08.2015 року була виписана ПН без ПДВ (неплатнику податку).
21.09.2015 року виявилося що таку ПН варто було скласти з урахуванням ПДВ (неплатнику податку).
Як правильно вчинити?

получается, что Вы занизили НДС за август. теперь Вам надо выписать РК, на минус позиция без НДС, плюс позиция с НДС. и подать уточненку за август

А РК коригування має бути яким числом? 21.09.2015?
І якщо робити уточнюючу, то нараховану суму ПДВ ми сплачуємо на електронний рахунок? Та чи є за це якісь штрафні санкції?

дата РК особой роли не играет. по уточненке штраф 3% от суммы занижения НДС.
на счет куда платить: до недавних пор было на бюджетный счет напрямую, и штраф и сумму недоплаты. 100% утверждать не берусь, что так и на сегодняшний день

[Лиственница]

дата РК особой роли не играет. по уточненке штраф 3% от суммы занижения НДС.
на счет куда платить: до недавних пор было на бюджетный счет напрямую, и штраф и сумму недоплаты. 100% утверждать не берусь, что так и на сегодняшний день

По-моему, дата РК играет роль, чтобы сдать уточненку за август - дата выписки РК должна быть августом, если дата выписки РК в сентябре - то он отражается в отчете за сентябрь.

[cometa]

дата РК особой роли не играет. по уточненке штраф 3% от суммы занижения НДС.
на счет куда платить: до недавних пор было на бюджетный счет напрямую, и штраф и сумму недоплаты. 100% утверждать не берусь, что так и на сегодняшний день

По-моему, дата РК играет роль, чтобы сдать уточненку за август - дата выписки РК должна быть августом, если дата выписки РК в сентябре - то он отражается в отчете за сентябрь.

Ошибаетесь. Занижены НО августа. Поэтому уточняется август, независимо от того какой датой Вы выписываете РК.
Выписывается РК, который устраняет ошибку. Уточняется период , в КОТОРОМ допущена ошибка.

[Nataska]

Здравствуйте!

Выписана налоговая поставщиком, но адрес указан вообще не наш. Накладная зарегистрирована. Корректировать они ничего не хотят. Так как адрес уже теперь не является обяз. реквизитом, можно ее включить в налоговый кредит?

[Елена_П]

Здравствуйте!
Выписана налоговая поставщиком, но адрес указан вообще не наш. Накладная зарегистрирована. Корректировать они ничего не хотят. Так как адрес уже теперь не является обяз. реквизитом, можно ее включить в налоговый кредит?

Думаю можно, если что, любой суд признает её действительной т.к. адрес не обязательный реквизит.
Вот кстати проект новой НН на сайте ДФС.
http://sfs.gov.ua/diyalnist-/regulyator ... 64042.html

Как всегда печаль какая-то, и какие идиоты их делают эти проекты....#impossibl

[СветланаИ]

Подскажите, пожалуйста, поставщик выписал НН на услугу, ед.измерения поставил грн., кол-во - 1, цена - 900,00. Это правильно? Мне кажется, что если ед.измерения грн., то логичнее было бы поствить цена - 1, кол-во 900?

[ToNya_2015]

День добрый.
пожалуйста помогите разобраться в ситуации.
У меня на начало месяца предоплата 100 грн(условно), 1.09 заходят деньги- 20 грн и 3.09-30 грн а потом пошли отгрузки перекрывающие предоплату, создавая задолженность за товар на конец месяца.
Работаем по сводной налоговой.
Вопрос, нужно ли мне выписывать налоговые накладные 1.09 и 3.09 как первое событие по оплате, а потом сводную по отгрузке за вычетом предоплат
или я беру в сводную отгрузки за вычетом предоплаты на начало месяца

[IRINAST]

Подскажите, пожалуйста, поставщик выписал НН на услугу, ед.измерения поставил грн., кол-во - 1, цена - 900,00. Это правильно? Мне кажется, что если ед.измерения грн., то логичнее было бы поствить цена - 1, кол-во 900?

Все правильно он Вам выписал, если его услуга стоит 900 грн., то 5.1 грн., 5.2. 2454, 6. 1, 7. 900,00, а если его услуга стоит 1 грн., то он Вам ее сделал 900 раз?

[MariMaria]

День добрый.
пожалуйста помогите разобраться в ситуации.
У меня на начало месяца предоплата 100 грн(условно), 1.09 заходят деньги- 20 грн и 3.09-30 грн а потом пошли отгрузки перекрывающие предоплату, создавая задолженность за товар на конец месяца.
Работаем по сводной налоговой.
Вопрос, нужно ли мне выписывать налоговые накладные 1.09 и 3.09 как первое событие по оплате, а потом сводную по отгрузке за вычетом предоплат
или я беру в сводную отгрузки за вычетом предоплаты на начало месяца

201.4. Податкова накладна складається у день виникнення податкових зобов'язань продавця.

Платники податку в разі здійснення постачання товарів/послуг, постачання яких має безперервний або ритмічний характер:

покупцям - платникам податку - можуть складати не пізніше останнього дня місяця, в якому здійснено такі постачання, зведені податкові накладні на кожного платника податку, з яким постачання мають такий характер, з урахуванням усього обсягу постачання товарів/послуг відповідному платнику протягом такого місяця;

покупцям - особам, не зареєстрованим платниками податку, - можуть складати не пізніше останнього дня місяця, в якому здійснено такі постачання, зведену податкову накладну з урахуванням всього обсягу постачання товарів/послуг таким покупцям, з якими постачання мають такий характер, протягом такого місяця.

У разі якщо станом на дату складення зазначених податкових накладних сума коштів, що надійшла на поточний рахунок продавця як оплата (передоплата) за товари/послуги, перевищує вартість поставлених товарів/послуг протягом місяця, таке перевищення вважається попередньою оплатою (авансом), на суму якої складається податкова накладна у загальному порядку не пізніше останнього дня такого місяця.

Таким чином, виписувати ПН на попередню оплату не потрібно, робите зведену за місяць