Уточнююча по ПДВ

[-Latka-]

У декларації з ПДВ за лютий 2017 року буда допущена помилка - завищена суму податкового зобов'язання з ПДВ(включена неіснуюча податкова накладна), через що була задекларована додатна сума до сплати в бюджет(рядок 18) - 2025грн, замість від’ємного значення, що зараховується до складу податкового кредиту наступного звітного(податкового) періоду(рядок 21) - 3892 грн. Помилка була виявлена 18.04.2017р та поданий уточнюючий розрахунок з уточненими додатками Д2 та Д5. В декларацію за який звітний період можна включити дані уточнюючого розрахунку і в якому обсязі?

значення графи 6 рядка 21 уточнюючої переносите в рядок 16.2 декларації за квітень

Але тоді виникне свідома помилка в декларації за березень - знову буде завищена сума задекларована до сплати, оскільки від'ємне значеннябуде відображене тільки у квітневій декларації. Підкажіть будь ласка, як і коли уточнювати березневу?

Напевне березневу подати без урахування уточнень по лютому , а після 21 квітня уточнити березневу.

[Сашуля90]

Уважаемые коллеги.
Знаю вопрос может и покажется кому-то «глупым», но все таки прошу Ваших мнений и подсказок.
Пример.
В ноябре 16г. в декл. НДС НО – 100 000, НК -50 000, к уплате – 50 000.
В марте 17г. обнаружено, что в ноябре выписано НН на 20 000 меньше и соответственно в декл. отображено меньше.
В марте составлено РК №1 от 28.03.17 к НН №5 от 25.11.16 на сумму + 20 000. И зарегистр.
29.03.17 -подано УР к ноябрю 16 г. где в стр. 7 увеличено НО к уплате + 20 000, + 3%., все заплачено.
Фактически в декларацию марта 17г. этот РК (+ 20 000) не включаю (включено в УР за ноябрь). Возникнет расходжение между НО и зарегистр. НН/РК на суму + 20 000.
Вопрос, насколько правильно сделано уточнение, смущает подача УР к ноябрю, и увеличение НО? Может нужно было все включить в декл. марта?
Это все повлияло на стр. 6 Вытяга (сумма превышения НО в декл. над зарег. НН) + 20 000.
Лимит «съеден», а тогда как его вернуть?
Кто что думает по этому поводу?

[попелюшка]

ПОМОГИТЕ!!!
в НН неверно указали дату, надо делать корректировку? или можно оставить?

[Сашуля90]

ПОМОГИТЕ!!!
в НН неверно указали дату, надо делать корректировку? или можно оставить?

Если не влияет на чей то НК, то можно оставить, а если влияет, то нужно исправлять.

[-Latka-]

Уважаемые коллеги.
Знаю вопрос может и покажется кому-то «глупым», но все таки прошу Ваших мнений и подсказок.
Пример.
В ноябре 16г. в декл. НДС НО – 100 000, НК -50 000, к уплате – 50 000.
В марте 17г. обнаружено, что в ноябре выписано НН на 20 000 меньше и соответственно в декл. отображено меньше.
В марте составлено РК №1 от 28.03.17 к НН №5 от 25.11.16 на сумму + 20 000. И зарегистр.
29.03.17 -подано УР к ноябрю 16 г. где в стр. 7 увеличено НО к уплате + 20 000, + 3%., все заплачено.
Фактически в декларацию марта 17г. этот РК (+ 20 000) не включаю (включено в УР за ноябрь). Возникнет расходжение между НО и зарегистр. НН/РК на суму + 20 000.
Вопрос, насколько правильно сделано уточнение, смущает подача УР к ноябрю, и увеличение НО? Может нужно было все включить в декл. марта?
Это все повлияло на стр. 6 Вытяга (сумма превышения НО в декл. над зарег. НН) + 20 000.
Лимит «съеден», а тогда как его вернуть?
Кто что думает по этому поводу?

Я часто регистрирую НН с опозданием, т.е. у меня с єл.счета всегда снимают больше денег чем к оплате сумма по деке. При регистрации таких НН сумма с лимита сначала снимается, а потом возвращается обратно, посмотрите в кабинете движения по счету там видно хорошо.

[Nadiy]

Уважаемые коллеги.
Знаю вопрос может и покажется кому-то «глупым», но все таки прошу Ваших мнений и подсказок.
Пример.
В ноябре 16г. в декл. НДС НО – 100 000, НК -50 000, к уплате – 50 000.
В марте 17г. обнаружено, что в ноябре выписано НН на 20 000 меньше и соответственно в декл. отображено меньше.
В марте составлено РК №1 от 28.03.17 к НН №5 от 25.11.16 на сумму + 20 000. И зарегистр.
29.03.17 -подано УР к ноябрю 16 г. где в стр. 7 увеличено НО к уплате + 20 000, + 3%., все заплачено.
Фактически в декларацию марта 17г. этот РК (+ 20 000) не включаю (включено в УР за ноябрь). Возникнет расходжение между НО и зарегистр. НН/РК на суму + 20 000.
Вопрос, насколько правильно сделано уточнение, смущает подача УР к ноябрю, и увеличение НО? Может нужно было все включить в декл. марта?
Это все повлияло на стр. 6 Вытяга (сумма превышения НО в декл. над зарег. НН) + 20 000.
Лимит «съеден», а тогда как его вернуть?
Кто что думает по этому поводу?

рк з датою виписки 28.03. потрібно було включати в звітну декларацію березня, якщо би дата рк була ноябрь 16 а зареєстрований у березні 17, тільки тоді подається ур так як Ви і зробили
обнуліть ур і подайте нову звітну декларацію

[Сашуля90]

"Я часто регистрирую НН с опозданием, т.е. у меня с єл.счета всегда снимают больше денег чем к оплате сумма по деке. При регистрации таких НН сумма с лимита сначала снимается, а потом возвращается обратно, посмотрите в кабинете движения по счету там видно хорошо. [/quote]"

Я увидела, что по УР - лимит снялся, и по регистрации РК к НН снялся, получилось два раза.... А вот чтоб вернуть, сижу целый день решаю диллему...... или сдать УР к ноябрю и вернуть все обратно как было потом включить в декл. марта, или сдать чистый март без этого РК....

[Irina33]

Добрый день! Подскажите, если мы выписали НН не плательщику НДС, мы ее не зарегистировали и не включаем в свое НО за этот отчетный период, мои действия в мае: если регистрирую до 15 дней плачу штраф в размере 15% от суммы НДС, делаю уточненку и 3% за ошибку?

[Сашуля90]

Добрый день! Подскажите, если мы выписали НН не плательщику НДС, мы ее не зарегистировали и не включаем в свое НО за этот отчетный период, мои действия в мае: если регистрирую до 15 дней плачу штраф в размере 15% от суммы НДС, делаю уточненку и 3% за ошибку?

Если регистрируете в мае за прошлый период, то штраф в зависимости от количества дней просрочки соответственно такой % от суммы НДС, уточненка и 3%. А чего в мае, еще в апрель попадаете))) Все зависит от того зачем Вы это делаете..... Раньше НН не плательщику НДС не штрафовали за нерегистрацию, сейчас штрафуют.

[Irina33]

Все дело в том, что продан товар не плательщику НДС на сумму, образно 50 гр, денег на электронном счете нет, мы ждем импорт, если успеваем растаможиться в апреле, все будет просто супер, а если нет, то нужно будет платить, а платить особо нет чем, то есть лишних денег нет. Вот и пытаюсь изобрести велосипед