Вчера на семинаре лектор сказала как хотите, но на 31.12.2015 ОБЯЗАНЫ провести инвентаризацию резерва отпусков. Выводите сумму на отпуска за 2015 год. идет в расходы 2015. И малыши и большие. ВСЕ. Вот опять сижу и думаю, может насчитать...Наташа_75 писав:Резерв відпусток не вліяє на прибуток підприємства, то я вирішила не заморочуватися з цим резервов, відповідальність адмін штраф 85-170 грн. хай штрафують
Відповідно до пп.пп. 139.1.1, 139.1.2 ПКУ, фінрезультат до оподаткування коригується на суму витрат на формування резервів і забезпечень для відшкодування майбутніх витрат, ОКРІМ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ НА ВІДПУСТКУ ПРАЦІВНИКАМ й інших виплат, пов'язаних з оплатою праці.
Таким чином, формування резерву відпусток не призводить до виникнення податкових різниць і визнається у витратах на базі бухгалтерського обліку. Хоча, певна річ, варто проявити обережність під час нарахування резерву, щоб завжди мати можливість чітко обґрунтувати його суму.
Прибыль в 2015, 2016 гг
-
Елена77
- Мудрец
- Повідомлень: 120
- З нами з: 21 березня 2013, 12:36
- Дякував (ла): 94 рази
- Подякували: 25 разів
-
@Лиса
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 1237
- З нами з: 28 лютого 2015, 14:58
- Дякував (ла): 413 разів
- Подякували: 346 разів
А нам на семинаре налоговичка сказала, что в табличку надо написать номер и дату решения и что бы данное решение было оформлено соответственноIrina777 писав:svitlass писав:підкажіть, як правильно заповнити в декл про прибуток
Наявність рішення15 Прийнято рішення про незастосування коригувань фінансового результату до оподаткування на усі різниці
+ тут щось писати?????
Посмотрите, в этой статье указано, как правильно заполнить две графы деки: "Прийнято рішення про незастосування коригувань фінансового результату до оподаткування на усі різниці відповідно до підпункту 134.1.1 пункту 134.1 статті 134 розділу III Податкового кодексу України"
Источник:
© Buhgalter911.com
-
Елена77
- Мудрец
- Повідомлень: 120
- З нами з: 21 березня 2013, 12:36
- Дякував (ла): 94 рази
- Подякували: 25 разів
А что по поводу резерва отпусков рассказывала?@Лиса писав:А нам на семинаре налоговичка сказала, что в табличку надо написать номер и дату решения и что бы данное решение было оформлено соответственноIrina777 писав:svitlass писав:підкажіть, як правильно заповнити в декл про прибуток
Наявність рішення15 Прийнято рішення про незастосування коригувань фінансового результату до оподаткування на усі різниці
+ тут щось писати?????
Посмотрите, в этой статье указано, как правильно заполнить две графы деки: "Прийнято рішення про незастосування коригувань фінансового результату до оподаткування на усі різниці відповідно до підпункту 134.1.1 пункту 134.1 статті 134 розділу III Податкового кодексу України"
Источник:
© Buhgalter911.com
-
Tasa
- Акула НКУ
- Повідомлень: 8713
- З нами з: 19 липня 2011, 07:54
- Звідки: Kyiv
- Дякував (ла): 1935 разів
- Подякували: 6628 разів
- Контактна інформація:
@Лиса писав:А нам на семинаре налоговичка сказала, что в табличку надо написать номер и дату решения и что бы данное решение было оформлено соответственно
Ну толку, шо вона десь на семінарі сказала... На заборі теж написано.... Соррі... В ПКУ все прекрасно написано - на який фіг створювати кучу бумажок-писульок...
-
Тюша
- Акула НКУ
- Повідомлень: 8708
- З нами з: 24 березня 2010, 04:42
- Дякував (ла): 2126 разів
- Подякували: 5237 разів
Ну мало ли что говорят на семинаре. У них работа такая, они за это не отвечают.
-
anutabuh
- Просвещенный
- Повідомлень: 182
- З нами з: 21 грудня 2011, 06:51
- Дякував (ла): 88 разів
- Подякували: 33 рази
В 2014 году Брокбизнесбанк стал банкротом и у нас на счете зависли 20000 грн. Нас включили в 7 очередь кредиторов, но денег нет и навряд ли будут. Могу ли я сейчас концом 2015 года списать остаток по счету на 944 счет и включить в расходы по прибыли? или ждать пока по банку не появится статус о ликвидации в госреестре? сейчас статус- припинення деятельности.
-
scarlet_girl
- Ученик
- Повідомлень: 1
- З нами з: 29 січня 2016, 16:28
Делали реконструкцию здания, на этот период оплатили за проживание подрядчиков сторонней организации. Куда можно отнести эти расходы?
-
Татьяна ТС
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 1587
- З нами з: 25 лютого 2015, 14:58
- Дякував (ла): 370 разів
- Подякували: 1089 разів
Не треба поспішати і списувати на витрати.anutabuh писав:В 2014 году Брокбизнесбанк стал банкротом и у нас на счете зависли 20000 грн. Нас включили в 7 очередь кредиторов, но денег нет и навряд ли будут. Могу ли я сейчас концом 2015 года списать остаток по счету на 944 счет и включить в расходы по прибыли? или ждать пока по банку не появится статус о ликвидации в госреестре? сейчас статус- припинення деятельности.
Перенесіть залишок на рахунок 374 Розрахунки за претензіями і нехай там вісить.
Як повернуть кошти, то зробите проводку 311-374, а як буде банкрот - тоді спишете на 944
-
ddmisha
- Знаток
- Повідомлень: 11
- З нами з: 26 січня 2015, 18:08
- Дякував (ла): 2 рази
- Подякували: 1 раз
Ну гроші навряд повернуться, як і в мене від банку "Фінанси та Кредит" #aggr#Татьяна ТС писав:Не треба поспішати і списувати на витрати.anutabuh писав:В 2014 году Брокбизнесбанк стал банкротом и у нас на счете зависли 20000 грн. Нас включили в 7 очередь кредиторов, но денег нет и навряд ли будут. Могу ли я сейчас концом 2015 года списать остаток по счету на 944 счет и включить в расходы по прибыли? или ждать пока по банку не появится статус о ликвидации в госреестре? сейчас статус- припинення деятельности.
Перенесіть залишок на рахунок 374 Розрахунки за претензіями і нехай там вісить.
Як повернуть кошти, то зробите проводку 311-374, а як буде банкрот - тоді спишете на 944
Може 944 треба показати вже зараз, а після ліквідації банку закрити на 791?#blush#
Попутне запитання: як в цьому випадку заповнити додаток РІ до декларації на прибуток, коди 2.1.2 і 2.2.3?