= Бухгалтерские ПРОВОДКИ: спрашиваем, помогаем, уточняем =

[CarryBradshow]

По поводу "5. Возврата товара": фактически товар поставщику не возвращается. Покупатель передаёт его нам, а мы его храним на своём складе по договору ответственного хранения. В таком случае всё равно нужны эти проводки:
281 - 631 Сторно 1000 (возвратная накладная)
6412 - 631 Сторно 200 (РК)
311 - 631 1200??

И как именно мы попадаем на НДС? Он начисляется на обычную цену?

[StasN]

По поводу "5. Возврата товара": фактически товар поставщику не возвращается. Покупатель передаёт его нам, а мы его храним на своём складе по договору ответственного хранения. В таком случае всё равно нужны эти проводки:
281 - 631 Сторно 1000 (возвратная накладная)
6412 - 631 Сторно 200 (РК)
311 - 631 1200??

И как именно мы попадаем на НДС? Он начисляется на обычную цену?

1. А как же... Ві же товар передаетет в собственность поставщика. Он больше не является Вашим активом с точки зрения БУ и НУ.
2. Да бесплатно предоставленные услуги - НДС с обычной цены. Я бы заключил договор ответственного хранения с ценой, и расчептом после передачи товара обратно.

[CarryBradshow]

1. Согласна по поводу этого.. Но смущает то, что фактического возврата товара Поставщику не будет.. Для ясности - мы с поставщиком находимся в разных городах, и это заключение договора отв хранения вызвано нежеланием нас и поставщика нести транспортные расходы.

Т.е., несмотря на это, мне все равно выписать поставщику возвратную накладную (хотя движения товара не будет)?

[StasN]

Конечно нужно выписывать возвратную накладную, потом накладную на прием товара на ответственное хранение и поставить товар на забаланс односторонней проводкой. Движения не будет, а бумажки будут - это бух учет. Как лодку назовете такая операция в бухучете и будет.

[CarryBradshow]

Ясно, спасибо!

[elenrestoran2007]

Всем добрый день! Сдала уточненку по НДС (снимала НК). Уплатила: сумму НДС, штраф, пеню. Штраф и пеню сразу отправляю на 94 счет. А как провести уплаченную сумму НДС? При условии что база у меня ведется с 2011г. а корректировка за 2010г.? Посоветуйте пожалуйста?

[Бюгюльмэ]

Неважно за какой период УР. Начисление суммы НДС к уплате и штрафа отражаете в том периоде, в котором подавали УР.
948-6415 начисление
6415-311 - уплата.
Это в Семерке.

[elenrestoran2007]

Спасибо огромное! А если сразу на 948 это будет не корректно? 948-311

[Орлов]

А если сразу на 948 это будет не корректно? 948-311

Обороты и сальдо по счету 641 должны соответствовать оборотам и сальдо по соответствующим налогам в ГНИ

[StasN]

Спасибо огромное! А если сразу на 948 это будет не корректно? 948-311

Следующий бухгалтер должен видеть все операции по НДС на счете 641/НДС. И штрафы и прочее, так проще найти при проверке.