Декларация по прибыли

[Елена_П]

Товарищи бухгалтера, жду помощи, сама пока не справляюсь.
П.7 підрозд. 4 розд. ХХ ПКУ " 7. Дохід не визначається щодо товарів (результатів робіт, послуг), відвантажених (наданих) після дати набрання чинності розділом III цього Кодексу в частині вартості таких товарів (результатів робіт, послуг), оплаченої у вигляді авансів (передоплати) до такої дати, у тому числі в період перебування на спрощеній системі оподаткування."
Это мой случай. В какую строку, как я понимаю дод.РІ, поместить "...авансів (передоплати)... в період перебування на спрощеній системі оподаткування..."??? мне нужно уменьшить в деке гр.02 за счет заполнения гр. 03. #aggr#

Почитала форумные сообщения в других разделах, народ склоняется к 2му налогообложению, ссылаясь на ответы из своих гни...а п.7 ПКУ, якобы, относится только к переходным моментам после 2011г и не распространяется "на сейчас". Не могу поверить. Статья, на которую я ссылаюсь выше, из 911 и автор "не хухры-мухры", а Юрій Товстоп’ят - известный податковий эксперт...там четко описано, как сдавать деку по прибыли за 2016!!год и ссылка на підрозд. 4 розд. ХХ ПКУ, значит в т.ч. и на п.7!!! вот только в дод.РІ такого п.7 не наблюдается... буду копать дальше, а что делать?.. эх! чувствую, придется менять "девиз", таки совсем не подходит к сегодняшнему времени......

Нашла статью "Різниці для «малюків» " в "Податки та бухгалтерський облік" Січень , 2016/№ 7
цитата ***А також, скажімо, при переході з єдиного податку (ЄП) на загальну систему оподаткування, у «малюків» вийде повторно не оподатковувати товари, плата за які прийшла ще за часів ЄП, проте вони були відвантажені вже на загальній системі оподаткування («зменшуюча» різниця, ряд. 4.2.10 додатка РІ)***
Но это ведь всё о переходе 2015/2016 на нов.деку по прибыли! ссылки на п.7 нигде нет... вот засада...может есть письмо дфс с разъяснениями по этому вопросу. Ну не может быть 2ного обложения!

Посмотрите еще эту статью, я не вникала, но по-моему выводы для вас не утешительные http://www.interbuh.com.ua/ru/documents ... tics/91881

[el-Nata]

Я лишние расходы поставила в строку "Доходы, витрати, які збільшуюсь (зменшують) фін. результат після оподаткування". В прошлом году прокатило

Я наверное туплю от усталости, но не могу найти в деке по прибыли эту строку "Доходы, витрати, які збільшуюсь (зменшують) фін. результат після оподаткування". А баланс подаёте с минусом, как есть?

Это не в деке, а в упрощенном отчете про фин результати. Строка 2310

Я вас поняла, получается такой себе компромисс, и прибыль есть и в балансе минус, НО строки прибыли соответствуют фин. результатам, нужно подумать...
Я за 2015 подала баланс с минусом а прибыль с плюсом - вопросов не было, а вот сейчас колеблюсь

строка фин.рез. 2310 это как минус из прошлых периодов, если заполнять в 1С то сумма из ст.2310 дублируется в ст. 2350 за попередний пер.
Не должна ли строка 2310 отражаться дек. по Прибыли за прошлый год?

[29umka11]

Я наверное туплю от усталости, но не могу найти в деке по прибыли эту строку "Доходы, витрати, які збільшуюсь (зменшують) фін. результат після оподаткування". А баланс подаёте с минусом, как есть?

Это не в деке, а в упрощенном отчете про фин результати. Строка 2310

Я вас поняла, получается такой себе компромисс, и прибыль есть и в балансе минус, НО строки прибыли соответствуют фин. результатам, нужно подумать...
Я за 2015 подала баланс с минусом а прибыль с плюсом - вопросов не было, а вот сейчас колеблюсь

строка фин.рез. 2310 это как минус из прошлых периодов, если заполнять в 1С то сумма из ст.2310 дублируется в ст. 2350 за попередний пер.
Не должна ли строка 2310 отражаться дек. по Прибыли за прошлый год?

Нет, я заполняю в ручную, и в предыдущем периоде у меня стоит другая цифра. Здесь показатели декларации ни при чем

[Бухгалтер1995]

Може, хтось допоможе з наказом про незастосування под. різниць? Щось "затемпературила", але потрібно закрити рік та вже потім підлікуватися...)))

[alicaalena]

Може, хтось допоможе з наказом про незастосування под. різниць? Щось "затемпературила", але потрібно закрити рік та вже потім підлікуватися...)))

Да напишите "Прийняти рішення про незастосування з ....... року коригувань фінансового результату до оподаткування на усі різниці відповідно до підпункту 134.1.1 пункту 134.1 статті 134 розділу ІІІ Податкового кодексу України"
Выздоравливайте .

[Dfcbkbcf]

Може, хтось допоможе з наказом про незастосування под. різниць? Щось "затемпературила", але потрібно закрити рік та вже потім підлікуватися...)))

Да напишите "Прийняти рішення про незастосування з ....... року коригувань фінансового результату до оподаткування на усі різниці відповідно до підпункту 134.1.1 пункту 134.1 статті 134 розділу ІІІ Податкового кодексу України"
Выздоравливайте .

Если в прошлом году приняли решение о неприминении налоговых разниц, галочку поставили приказ сделали, в этом году ничего не изменилось, обратно отмечать в деке по прибыли о принятии решения или нет???

[Tasa]

Може, хтось допоможе з наказом про незастосування под. різниць? Щось "затемпературила", але потрібно закрити рік та вже потім підлікуватися...)))

Да напишите "Прийняти рішення про незастосування з ....... року коригувань фінансового результату до оподаткування на усі різниці відповідно до підпункту 134.1.1 пункту 134.1 статті 134 розділу ІІІ Податкового кодексу України"
Выздоравливайте .

Если в прошлом году приняли решение о неприминении налоговых разниц, галочку поставили приказ сделали, в этом году ничего не изменилось, обратно отмечать в деке по прибыли о принятии решения или нет???

Більш не треба нічого відмічать...імхо.

[Бухгалтер1995]

Може, хтось допоможе з наказом про незастосування под. різниць? Щось "затемпературила", але потрібно закрити рік та вже потім підлікуватися...)))

Да напишите "Прийняти рішення про незастосування з ....... року коригувань фінансового результату до оподаткування на усі різниці відповідно до підпункту 134.1.1 пункту 134.1 статті 134 розділу ІІІ Податкового кодексу України"
Выздоравливайте .

Дякую! Не відпустили з роботи, хороші ви мої роботодавці((( Ще й запитують, що це за наказ такий?))) чи вони зрозуміють?))) З вихідними всіх вас!

[Tasa]

Скрытый текст

Може, хтось допоможе з наказом про незастосування под. різниць? Щось "затемпературила", але потрібно закрити рік та вже потім підлікуватися...)))

Да напишите "Прийняти рішення про незастосування з ....... року коригувань фінансового результату до оподаткування на усі різниці відповідно до підпункту 134.1.1 пункту 134.1 статті 134 розділу ІІІ Податкового кодексу України"
Выздоравливайте .

Дякую! Не відпустили з роботи, хороші ви мої роботодавці((( Ще й запитують, що це за наказ такий?))) чи вони зрозуміють?))) З вихідними всіх вас!

Не засмучуйтеся - ви така не одна (((( Все буде добре. Здоров"я вам.

[Барбариска]

Добрый вечер.
Прошу помощи разобраться с дод.РІ.
Малое предприятие в 2015г.было на ед.налоге, а с 01.01.2016 перешло на общую систему. Есть переходные сделки. В частности в 2015 была предоплата, с которой уплачен един.налог. В 2016 отгрузили. В деке по прибыли надо разово заполнить дод.РІ, что бы дважды не платить налог, так как в фин.результатах прибыль
таки лезет в 2016г. Кручу-верчу этот дод.РІ, не вижу куда эти данные можно прилепить #wall#
Может кто-то Мудрый подскажет? в консультациях читаю -
*** Переносите з додатка РІ згорнутий результат проведення коригувань, розрахований в рядку 03 цього додатка. Рядок можуть заповнювати і низькодохідні платники (не «добровольці»). Це можливо в разі: (1)обліку збитків минулих років (при цьому заповненню підлягає рядок 3.2.4 додатка); (2)проведення коригувань, передбачених розд. ІІ і підрозд. 4 розд. ХХ ПКУ) (тоді заповнюють рядки 4.1.8 — 4.1.18; 4.2.7 — 4.2.15 цього додатка)***
Конкретно в какой-не вижу я.#wall#

Товарищи бухгалтера, жду помощи, сама пока не справляюсь.
П.7 підрозд. 4 розд. ХХ ПКУ " 7. Дохід не визначається щодо товарів (результатів робіт, послуг), відвантажених (наданих) після дати набрання чинності розділом III цього Кодексу в частині вартості таких товарів (результатів робіт, послуг), оплаченої у вигляді авансів (передоплати) до такої дати, у тому числі в період перебування на спрощеній системі оподаткування."
Это мой случай. В какую строку, как я понимаю дод.РІ, поместить "...авансів (передоплати)... в період перебування на спрощеній системі оподаткування..."??? мне нужно уменьшить в деке гр.02 за счет заполнения гр. 03. #aggr#

Почитала форумные сообщения в других разделах, народ склоняется к 2му налогообложению, ссылаясь на ответы из своих гни...а п.7 ПКУ, якобы, относится только к переходным моментам после 2011г и не распространяется "на сейчас". Не могу поверить. Статья, на которую я ссылаюсь выше, из 911 и автор "не хухры-мухры", а Юрій Товстоп’ят - известный податковий эксперт...там четко описано, как сдавать деку по прибыли за 2016!!год и ссылка на підрозд. 4 розд. ХХ ПКУ, значит в т.ч. и на п.7!!! вот только в дод.РІ такого п.7 не наблюдается... буду копать дальше, а что делать?.. эх! чувствую, придется менять "девиз", таки совсем не подходит к сегодняшнему времени......

Действительно, в ПКУ и в декларации ничего нету о разницах от перехода с единого налога на прибыль. И налоговая только констатирует, что ничего корректировать за 2016 не нужно.