Декларация по прибыли

[sllena19]

Подскажите, пожалуйста! Как заполнить декларацию (льготная ставка 5%), если налогоблагаемая прибыль по льготной деятельности есть, а по ставке 19% - убыток?

[Helen-gold]

В этом году за 9 месяц 2013 нет расчета налога на прибыль, как в том году?

[БУХГАЛТЕР_2012]

Девочки вопросик, если в 3 квартале 2013 года перешагнули 10 млн., только с 2014 года платить авансовые взносы? в этом году ничего не подавать, не платить?

[Люлик]

Девочки вопросик, если в 3 квартале 2013 года перешагнули 10 млн., только с 2014 года платить авансовые взносы? в этом году ничего не подавать, не платить?

да, 10 млн. порог считается по итогам года

[Танечка-Танюша]

Предприятие сдает отчет по прибыли раз в год, баланс и ф2 нужно сдавать в налоговую за 9 месяцев или раз в год вместе с отчетом по прибыли?

[keru_gretta]

Девочки вопросик, если в 3 квартале 2013 года перешагнули 10 млн., только с 2014 года платить авансовые взносы? в этом году ничего не подавать, не платить?

да, 10 млн. порог считается по итогам года

У нас аналогичная ситуация, но будет убыток. Я так понимаю, что авансовые платить не будем, но деку надо будет подавать поквартально????

[CK]

Добрый день!
Помогите, пожалуйста, роазбраться.
В связи с налоговой нагрузкой не включили в затраты декларации за 2012 год налог на землю с 07.2010 по 12.2010. Можно ли включить эти затраты в декларацию за 2013 год?

[fin_o]

Добрый день!
Помогите, пожалуйста, роазбраться.
В связи с налоговой нагрузкой не включили в затраты декларации за 2012 год налог на землю с 07.2010 по 12.2010. Можно ли включить эти затраты в декларацию за 2013 год?

Податковий кодекс України
N 2755-VI, 02.12.2010, Кодекс України, Верховна Рада України

Стаття 138. Склад витрат та порядок їх визнання

138.2. Витрати, які враховуються для визначення об'єкта оподаткування, визнаються на підставі первинних документів, що підтверджують здійснення платником податку витрат, обов'язковість ведення і зберігання яких передбачено правилами ведення бухгалтерського обліку, та інших документів, встановлених розділом II цього Кодексу.

138.5.1. датою здійснення витрат, нарахованих платником податку у вигляді сум податків та зборів, вважається останній день звітного податкового періоду, за який проводиться нарахування податкового зобов'язання з податку та збору;

138.11. Суми витрат, не віднесені до складу витрат минулих звітних податкових періодів у зв'язку з втратою, знищенням або зіпсуттям документів, що підтверджують здійснення витрат, установлених цим розділом, та підтверджених такими документами у звітному податковому періоді.
Суми витрат, не враховані в минулих податкових періодах у зв'язку з допущенням помилок та виявлені у звітному податковому періоді в розрахунку податкового зобов'язання.
Зазначені в цьому пункті витрати, здійснені в минулі звітні роки, відображаються у складі інших витрат, а ті, які здійснені у звітному податковому році, - у складі витрат відповідної групи (собівартості реалізованих товарів, виконаних робіт, наданих послуг, загальновиробничих витрат, адміністративних витрат тощо).

[CK]

Добрый день!
Помогите, пожалуйста, роазбраться.
В связи с налоговой нагрузкой не включили в затраты декларации за 2012 год налог на землю с 07.2010 по 12.2010. Можно ли включить эти затраты в декларацию за 2013 год?

Податковий кодекс України
N 2755-VI, 02.12.2010, Кодекс України, Верховна Рада України

Стаття 138. Склад витрат та порядок їх визнання

138.2. Витрати, які враховуються для визначення об'єкта оподаткування, визнаються на підставі первинних документів, що підтверджують здійснення платником податку витрат, обов'язковість ведення і зберігання яких передбачено правилами ведення бухгалтерського обліку, та інших документів, встановлених розділом II цього Кодексу.

138.5.1. датою здійснення витрат, нарахованих платником податку у вигляді сум податків та зборів, вважається останній день звітного податкового періоду, за який проводиться нарахування податкового зобов'язання з податку та збору;

138.11. Суми витрат, не віднесені до складу витрат минулих звітних податкових періодів у зв'язку з втратою, знищенням або зіпсуттям документів, що підтверджують здійснення витрат, установлених цим розділом, та підтверджених такими документами у звітному податковому періоді.
Суми витрат, не враховані в минулих податкових періодах у зв'язку з допущенням помилок та виявлені у звітному податковому періоді в розрахунку податкового зобов'язання.
Зазначені в цьому пункті витрати, здійснені в минулі звітні роки, відображаються у складі інших витрат, а ті, які здійснені у звітному податковому році, - у складі витрат відповідної групи (собівартості реалізованих товарів, виконаних робіт, наданих послуг, загальновиробничих витрат, адміністративних витрат тощо).

За 2013 год мы сдаем декл годовую, а не по кварталам. Я сомневаюсь, соответствует ли период с 07.2010 по 12.2010 сроку давности (1095 дней).
Спасибо.

[AlonZo]

После сдачи отчетности до 9.02.14, до какого числа нужно произвести оплату? ООО, оборот не более 10 млн. грн.(то есть без авансов).