Регистрация налоговых накладных в ЕРНН

[FyDD]

.....................................Может у кого есть доступ к этой базе.- плиз выложите полный ответ
http://golovbukh.ua/news/robocha_situat ... akladnijj/
Чи втрачає покупець право на податковий кредит у разі, якщо постачальник зареєстрував в ЄРПН податкову накладну з помилками, зокрема, якщо підпис не співпадає з печаткою? Чи потрібно у такому разі складати розрахунок коригування та реєструвати його в ЄРПН?
Це питання було і залишається спірним.
Позиція податківців однозначна і не на користь платника. На їх думку електронний цифровий підпис (ЕЦП), що накладається на податкову накладну при її реєстрації в Єдиному реєстрі податкових накладних (ЄРПН), та підпис, що скріплює цю податкову накладну при її видачі покупцю, мають належати одній особі, якій делеговано право підпису податкових накладних.
Обережні платники можуть врахувати думку податківців та не включати суми ПДВ за цими податковими накладними до податкового кредиту. Чи потрібно у такому разі складати розрахунок коригування — читайте в експертно-правовій системі «Expertus: Податки».

[rifleman]

Народ, нужна помощь! Хэлп!!!
Как исправить ошибку в ИНН контрагента в зарегистрированной НН по истечении 15 дней?
ситуация:
Выписали НН в январе 2015 не на того контрагента и зарегистрировали в ЕРНН. За январь подали ДЕКу по НДС с не правильным ИНН контрагента в Дод5.
17-18 февраля (15 дней уже прошло) обнаружили ошибку и крепко задумались как ее исправить. Наши письмо ДФСУ от 17.02.2015 № 5292/7/99-99-19-03-02-17, где сказано как исправить:

Помилка, допущена в індивідуальному податковому номері контрагента (вказано номер іншого контрагента), може бути виправлена шляхом складання двох розрахунків коригування, які заповнюються в такому порядку:
в першому розрахунку коригування реквізити заголовної частини переносяться з податкової накладної з помилкою, а обсяг операції з постачання товарів/послуг та інші показники табличної частини заповнюються зі знаком "–";
в другому розрахунку коригування реквізити заголовної частини вказуються без помилок, а обсяг операції з постачання товарів/послуг та інші показники табличної частини заповнюється зі знаком "+".
У межах системи електронного адміністрування ПДВ з 01.02.2015 запроваджується такий порядок реєстрації в ЄРПН розрахунку коригування до податкової накладної.

Зарегистрировали 19.02.2015 РК с минусом, а начали регистрировать вторую РК с плюсом, говорит что такой НН нет!
Кто-то сталкивался? И еще вопрос как теперь ДЕКу по НДС исправить??
Подскажите плиз!

[Елена_П]

Народ, нужна помощь! Хэлп!!!
Как исправить ошибку в ИНН контрагента в зарегистрированной НН по истечении 15 дней?
ситуация:
Выписали НН в январе 2015 не на того контрагента и зарегистрировали в ЕРНН. За январь подали ДЕКу по НДС с не правильным ИНН контрагента в Дод5.
17-18 февраля (15 дней уже прошло) обнаружили ошибку и крепко задумались как ее исправить. Наши письмо ДФСУ от 17.02.2015 № 5292/7/99-99-19-03-02-17, где сказано как исправить:

Помилка, допущена в індивідуальному податковому номері контрагента (вказано номер іншого контрагента), може бути виправлена шляхом складання двох розрахунків коригування, які заповнюються в такому порядку:
в першому розрахунку коригування реквізити заголовної частини переносяться з податкової накладної з помилкою, а обсяг операції з постачання товарів/послуг та інші показники табличної частини заповнюються зі знаком "–";
в другому розрахунку коригування реквізити заголовної частини вказуються без помилок, а обсяг операції з постачання товарів/послуг та інші показники табличної частини заповнюється зі знаком "+".
У межах системи електронного адміністрування ПДВ з 01.02.2015 запроваджується такий порядок реєстрації в ЄРПН розрахунку коригування до податкової накладної.

Зарегистрировали 19.02.2015 РК с минусом, а начали регистрировать вторую РК с плюсом, говорит что такой НН нет!
Кто-то сталкивался? И еще вопрос как теперь ДЕКу по НДС исправить??
Подскажите плиз!

Декларацию подайте нову звитну, сегодня еще последний день подачи, а по поводу НН, проверьте номера в расчете кор-ки, может где-то ошиблись.

[rifleman]

Номера все правильные.
Я немного не точно выразился. При отправке второй РК с минусом, но с новым ИНН контрагента, пришел ответ, что нет такой НН с таким ИНН контрагента.
Получается, что в первоначальной НН и второй РК не совпадает ИНН, поэтому РК и не принимается. Но в письме совсем другое написано...

А что в Дод5 новой звитной писать? Старый ИНН с минусом и новый с плюсом? Или только правильный ИНН?
Получается что НН сторнирована РК и ее уже нет...
А если новую зарегистрировать то уже прошли 15 дней....
Западня какая-то!

[Елена_П]

Номера все правильные.
Я немного не точно выразился. При отправке второй РК с минусом, но с новым ИНН контрагента, пришел ответ, что нет такой НН с таким ИНН контрагента.
Получается, что в первоначальной НН и второй РК не совпадает ИНН, поэтому РК и не принимается. Но в письме совсем другое написано...

А что в Дод5 новой звитной писать? Старый ИНН с минусом и новый с плюсом? Или только правильный ИНН?
Получается что НН сторнирована РК и ее уже нет...
А если новую зарегистрировать то уже прошли 15 дней....
Западня какая-то!

сложный вопрос конечно, с одной стороны вы корректировку делаете в феврале, поэтому в январь она не попадет, не знаю что посоветовать, думаю контрагент потерял свой налоговый кредит, даже если дод 5 с декларацией правильный подать, сама НН в январе неправильная. Если смотреть по букве закона, сейчас оставить все как есть и декларацию не менять, а в февральской декларации отразить в дод.1 расчет корректировки и выписать новую НН с правильными реквизитами датой как положено январской, но регистрировать её уже с опозданием, тогда у контрагента будет законное право на налоговый кредит в феврале.

[RLHELEN]

Доброго дня! Подкажите, плиз, может я что-то упустила. Сегодня регистрирую НН и мне на все приходит ответ "Результат обробки: Документ доставлено до ДФС України
ДОКУМЕНТ НЕ ПРИЙНЯТО. При необхідності виправте документ та відправте його знову.
Виявлені помилки:
Помилка - строка 1. Умовне позначення одиниці вимірювання (шт.) не відповідає значенню для коду (2009) із довідника КСПОВО (шт). " Шо это значит??? Что-то опять поменяли????

#g_cray2# #g_cray2# #g_cray2# #g_cray2# #g_cray2#

в налоговой накладной надо шт без точки

С...ка!!! Это таки правда!!!! Смотрите, шт!!ТОчки быть не должно!!!! Хочу крови, надо бить им морды!!!!#wall# #wall# #wall# #wall# #wall# #wall# #wall# #wall#

[бухгалтереныш]

Доброго дня! Подкажите, пожалуйста, может я что-то упустила. Регистрирую корректировки, которые ссылаются к нн, которые были не зарег. и нн соответственно и мне на все приходит ответ
ДОКУМЕНТ НЕ ПРИЙНЯТО.
Виявлені помилки:
Помилка - загальна сума податку за операцією з постачання товарів (послуг) (сума ПДВ згідно податкових накладних
та сума коригування податкового зобов’язання та податкового кредиту розрахунку коригування) (28.39) не досягає обсягу,
визначеного пунктом 11 підрозділу 2 розділу XX Податкового кодексу України (10000.00).
Податкова накладна не може бути прийнята
Что это значит? Эти кор-ки обязательно должны быть зарегистрированы, может кто-то сталкивался с таким?
Буду очень благодарна#thank2#

[бухгалтереныш]

Доброго дня! Подкажите, пожалуйста, может я что-то упустила. Регистрирую корректировки, которые ссылаются к нн, которые были не зарег. и нн соответственно и мне на все приходит ответ
ДОКУМЕНТ НЕ ПРИЙНЯТО.
Виявлені помилки:
Помилка - загальна сума податку за операцією з постачання товарів (послуг) (сума ПДВ згідно податкових накладних
та сума коригування податкового зобов’язання та податкового кредиту розрахунку коригування) (28.39) не досягає обсягу,
визначеного пунктом 11 підрозділу 2 розділу XX Податкового кодексу України (10000.00).
Податкова накладна не може бути прийнята
Что это значит? Эти кор-ки обязательно должны быть зарегистрированы, может кто-то сталкивался с таким?
Буду очень благодарна#thank2#

Вроде разобралась
Лист ДФС від 17.02.2015 № 5292/7/99-99-19-03-02-17
Якщо платник податку після 1 січня 2015 року складає розрахунок коригування кількісних і вартісних показників до податкової накладної, складеної до 1 січня 2015 року, на суму податку на додану вартість, що не перевищувала 10 тис.грн. та не підлягала реєстрації в ЄРПН, і сума податку після проведення коригування не досягає обсягу 10 тис.грн., то такі розрахунок коригування та податкова накладна реєстрації в ЄРПН не підлягають. При цьому такий розрахунок коригування може бути складено платником податку у паперовій формі та включено до податкової декларації з податку на додану вартість за звітний період, на який припадає дата складання розрахунку коригування. Такий розрахунок коригування, складений у паперовій формі, може бути включений покупцем до складу податкового кредиту відповідного звітного періоду.

Т.е. в электронном виде этой кор-ки не должно быть вовсе?

[Любознательная]

Доброго дня! Подкажите, пожалуйста, может я что-то упустила. Регистрирую корректировки, которые ссылаются к нн, которые были не зарег. и нн соответственно и мне на все приходит ответ
ДОКУМЕНТ НЕ ПРИЙНЯТО.
Виявлені помилки:
Помилка - загальна сума податку за операцією з постачання товарів (послуг) (сума ПДВ згідно податкових накладних
та сума коригування податкового зобов’язання та податкового кредиту розрахунку коригування) (28.39) не досягає обсягу,
визначеного пунктом 11 підрозділу 2 розділу XX Податкового кодексу України (10000.00).
Податкова накладна не може бути прийнята
Что это значит? Эти кор-ки обязательно должны быть зарегистрированы, может кто-то сталкивался с таким?
Буду очень благодарна#thank2#

Вроде разобралась
Лист ДФС від 17.02.2015 № 5292/7/99-99-19-03-02-17
Якщо платник податку після 1 січня 2015 року складає розрахунок коригування кількісних і вартісних показників до податкової накладної, складеної до 1 січня 2015 року, на суму податку на додану вартість, що не перевищувала 10 тис.грн. та не підлягала реєстрації в ЄРПН, і сума податку після проведення коригування не досягає обсягу 10 тис.грн., то такі розрахунок коригування та податкова накладна реєстрації в ЄРПН не підлягають. При цьому такий розрахунок коригування може бути складено платником податку у паперовій формі та включено до податкової декларації з податку на додану вартість за звітний період, на який припадає дата складання розрахунку коригування. Такий розрахунок коригування, складений у паперовій формі, може бути включений покупцем до складу податкового кредиту відповідного звітного періоду.

Т.е. в электронном виде этой кор-ки не должно быть вовсе?

http://buhgalter911.com/ShowArticle.aspx?a=160988

[mar.ta2016]

Здравствуйте!
Объясните подробно пожалуйста, что делать? Сталкиваюсь первый раз.
Я со вчерашнего дня формирую на основании Х отчета налоговую накладную.
Мне ее нужно регистрировать в ЕРНН?