Декларация НДС

[Барбариска]

Слишком много недоделок в СЭА. Наша часть "-" до 01.02.2015, использованная в феврале, выпадает из учёта. Её надо каким-то образом учесть в таблице Вытяга. Например в рядке 6 Вытяга снять сумму НН, зар. в феврале.

[Барбариска]

Слишком много недоделок в СЭА. Наша часть "-" до 01.02.2015, использованная в феврале, выпадает из учёта. Её надо каким-то образом учесть в таблице Вытяга. Например в рядке 6 Вытяга снять сумму НН, зар. в феврале.

А ещё никому не известно, как правильно откорректировать Додаток 2.#swoon#

[ЗаИр]

Слишком много недоделок в СЭА. Наша часть "-" до 01.02.2015, использованная в феврале, выпадает из учёта. Её надо каким-то образом учесть в таблице Вытяга. Например в рядке 6 Вытяга снять сумму НН, зар. в феврале.

да согласна, выпадает, и постоянно светит этот минус по страке 2, в итоге ложись деньги чтобы зарегистрировать НН, а все равна эта сумма все портит. Надеюсь исправят к 01.07. А то у многих суммы не маленькие ведь, платить их как то не хочется

[natason]

Вниманию плательщиков НДС!
В связи с введением системы электронного администрирования НДС региональные налоговики сообщили следующее. Остатки сумм НДС, которые были заявлены к бюджетному возмещению за отчетные (налоговые) периоды до 1 февраля 2015 года, задекларированные к бюджетному возмещению за отчетные (налоговые) периоды до 1 февраля 2015 года в счет уменьшения налоговых обязательств по НДС следующих отчетных (налоговых) периодов, отрицательное значение суммы, рассчитанной согласно п. 200.1 НКУ, и остаток отрицательного значения предыдущих отчетных (налоговых) периодов после бюджетного возмещения, задекларированные налогоплательщиками за отчетные (налоговые) периоды до 1 февраля 2015 года, декларируются плательщиками в таблице 1 приложения 2 (Д2) к декларации. Непогашенный остаток сумм НДС, который был заявлен за отчетные (налоговые) периоды до 1 февраля 2015 года к бюджетному возмещению на счет плательщика в банке, переносится в графу 5 таблицы 1 приложения 2 (Д2) к декларации за февраль 2015 года полностью или частично по желанию плательщика. Не погашенные по состоянию на 01.02.2015 г. остатки сумм налога, которые были заявлены налогоплательщиками к бюджетному возмещению средствами на счет плательщика или в счет погашения налоговых обязательств будущих периодов и перенесены в графы 4 и 5 таблицы 1 приложения 2 (Д2) в декларации за февраль 2015 года, снимаются с учета в ИКПН и в дальнейшем учитываются в порядке, определенном в письме ГФСУ от 06.03.2015 г. № 7796/7/99-99-19-03-02-17.

Источник: http://www.nibu.factor.ua/news/news.html?id=15277
© nibu.factor.ua

Тобто, в наступних періодах, ми і повинні заповнювати гр.4=гр.6=гр.7???? Я вірно зрозуміла?

[OlyA15]

Вниманию плательщиков НДС!
В связи с введением системы электронного администрирования НДС региональные налоговики сообщили следующее. Остатки сумм НДС, которые были заявлены к бюджетному возмещению за отчетные (налоговые) периоды до 1 февраля 2015 года, задекларированные к бюджетному возмещению за отчетные (налоговые) периоды до 1 февраля 2015 года в счет уменьшения налоговых обязательств по НДС следующих отчетных (налоговых) периодов, отрицательное значение суммы, рассчитанной согласно п. 200.1 НКУ, и остаток отрицательного значения предыдущих отчетных (налоговых) периодов после бюджетного возмещения, задекларированные налогоплательщиками за отчетные (налоговые) периоды до 1 февраля 2015 года, декларируются плательщиками в таблице 1 приложения 2 (Д2) к декларации. Непогашенный остаток сумм НДС, который был заявлен за отчетные (налоговые) периоды до 1 февраля 2015 года к бюджетному возмещению на счет плательщика в банке, переносится в графу 5 таблицы 1 приложения 2 (Д2) к декларации за февраль 2015 года полностью или частично по желанию плательщика. Не погашенные по состоянию на 01.02.2015 г. остатки сумм налога, которые были заявлены налогоплательщиками к бюджетному возмещению средствами на счет плательщика или в счет погашения налоговых обязательств будущих периодов и перенесены в графы 4 и 5 таблицы 1 приложения 2 (Д2) в декларации за февраль 2015 года, снимаются с учета в ИКПН и в дальнейшем учитываются в порядке, определенном в письме ГФСУ от 06.03.2015 г. № 7796/7/99-99-19-03-02-17.

Источник: http://www.nibu.factor.ua/news/news.html?id=15277
© nibu.factor.ua

Тобто, в наступних періодах, ми і повинні заповнювати гр.4=гр.6=гр.7???? Я вірно зрозуміла?

Присоединяюсь к вопросу. Правильно ли за март заполнение 4=6=7 и 14=0. Подтвержденный весь минус перекочевал в 3 раздел и получается снялся с карточки... (Я заявляла всю сумму и у меня раздел 4 полностью обнулился). Они же сами во всех таблицах-примерах заполняли 4 графу. Тем более 6=сумме предыдущих.
А то сдала деку 16-го и сплю себе спокойно, а тут такие страсти....что наши миллионные минусы превращаются в....

[Вероніка]

А я себя успокаиваю тем, что если есть квитанция № 2, то у налоговиков есть только 5 дней, чтобы мне сообщить об ошибках в декларации. Задолбали они, каждый день звонят и по-новому трактуют. У меня за февраль-март уточнёнок больше чем за всю жизнь по всем налогам.

[OlyA15]

Мені інспектор радила заповнити дод.2 без гр.4, що є неможливим))) ...

немає нічого не можливого ))) (знімається автоматичний розрахунок і все стає можливим).

...Значення графи 14 таблиці 1 додатка 2 до декларації поточного звітного періоду в розрізі звітних періодів переноситься до графи 6 таблиці 1 додатка 2 до декларації за наступний звітний період.

А ось це "перл" над яким я вже "ламаю" голову 2 дні #fool#

Так может имеется ввиду что да, гр14 переносится в гр6 следующего, но так как гр6 эта итоговая гр2-5, то они расписываются как само собой разумевшееся. Тем более если вы вдруг!! заполните только итоговую 6, то как вы будете знать в какой последовательности по графам вам клянчить свой кредит ( если кто просит частями )...там же четко написано в письме -сначала гр5, потом4 и так далее..

Раньше же мы тоже каждый раз расписывали дод2 к старой деке по периодам на протяжении годов)), пока рискнуть отнести на ту же 23.2 и ниче нигде не двоилось.
А то у них там не настроено , а как всегда запаренные, если не сказать по другому, мы. Сейчас пойдешь у них на поводу, чтобы им там не троилось и было все красиво , а потом инспектор уволится, программу поменяют , вылезут все красивые красные шрифты и кто будет крайний?) и посыпятся штрафы как из рога изобилия

[natalka)]

замість гр.4 заповнила гр. 3
рискнула, а шо робити - з двух зол вибираємо менше
а чи добре зробила час покаже
#g_witch#

мій висновок - не правильно...

Так может имеется ввиду что да, гр14 переносится в гр6 следующего, но так как гр6 эта итоговая гр2-5, то они расписываются как само собой разумевшееся.

Всі би питання знялися, якби в листі було написано: "...переноситься до відповідних граф 2-5". Чого ми маємо гадати що вони мали на увазі?

Написала запит в ЗІР ДФСУ. Дещо скопіюю (тоді зрозумієте мою позицію):

В чинному на сьогодні Порядку заповнення і подання податкової звітності з податку на додану вартість (що затверджений Міністерством фінансів України 23 вересня 2014 року №966 у редакції наказу МФУ №13) відсутня будь-яка інформація щодо заповнення додатку 2 до декларації. Хоч якусь інформацію про заповнення додатка 2 можна знайти в листі ДФСУ від 06.03.2015р. №7796/7/99-99-19-03-02-17. І хоча лист ДФСУ це не нормативно-правовий документ (це не Закон, не наказ, і навіть не узагальнююча податкова консультація) абсолютно всі ДПІ на місцях керуються тільки ним.
При поданні звітності з ПДВ за березень 2015 року у більшості платників податків виникла проблема з заповнення таблиці 1 додатка 2, а саме з перенесенням залишків від'ємного значення з графи 14 таблиці 1 додатка 2 за лютий 2015 року до додатка 2 за березень 2015 року.
Якщо читати лист ДФСУ від 06.03.2015р. №7796

"Значення графи 14 таблиці 1 додатка 2 (Д2) до декларації поточного звітного періоду у розрізі звітних періодів переноситься до графи 6 таблиці 1 додатка 2 (Д2) до декларації за наступний звітний період"[/i]

Тобто, якщо читати лист буквально, то потрібно значення гр.14 таблиці 1 додатка 2 за лютий 2015 просто перенести до гр.6 таблиці 1 додатка 2 за березень 2015, виходить що без заповнення граф 2-5.
Але, якщо відкрити саму таблицю 1 додатка 2 і почитати назви граф таблиці, то графа 6 це сума "Усього (графа 2 + графа 3 + графа 4 + графа 5)". Тоді виходить, що якщо виконувати прямо вказівки в листі (про перенесення гр.14 в гр.6) то порушується формула закладена в таблиці (а нас/бухгалтерів вже нічого не дивує, зокрема в декларації за лютий формули також порушувались згідно листа).

Якби автор листа мав на увазі, що все-таки потрібно переносити гр.14 (з лютого 2015р.) в рядки 2-5, то в листі було б написано "переноситься до відповідних граф 2-5". Але ж там так не написано!!!
Здавалось би в листі №7796 чітко все написано (про перенос гр.14 лютого і гр.6 березня), виконуй і не думай. Але, в тому ж таки листі є фрази які також суперечать вище наведеній:
> -

Суми, вказані платником податку в графах 2 – 5 таблиці 1 додатка 2 (Д2) до декларації за лютий 2015 року, в наступних звітних періодах можуть зменшуватися на суму збільшення реєстраційної суми в поточному звітному періоді (вказується в графі 7 таблиці 1 додатка 2 (Д2) та в рядку 27 розділу ІV декларації) або шляхом декларування (крім сум, вказаних у графі 5 таблиці 1 додатка 2 (Д2)) в рахунок бюджетного відшкодування на рахунок платника податку у банку (вказується в графі 13 таблиці 1 додатка 2 (Д2) та в рядку 30 розділу ІV декларації);

.- тобто з цієї фрази можна зробити висновок що графи 2-5 можуть бути заповнені і в наступні періоди після лютого 2015 року
> -

Суми, включені до граф 2 – 4 таблиці 1 додатка 2 (Д2) в декларації за лютий 2015 року та наступні звітні періоди, можна задекларувати як бюджетне відшкодування на рахунок у банку з дотриманням норм пункту 200.5 статті 200 розділу V Кодексу, і тільки у випадку, якщо ці суми не були задекларовані на збільшення реєстраційної суми.

- аналогічно.
Крім того, сумнівів щодо заповнення додатка 2 за березень підкинула ще наступна інформація:

Сьогодні (20.04.2015) з'явилась інформація, що деякі аудиторські компанії не радять своїм платникам заповнювати гр.4-5 додатка 2 за березень 2015 року, так як є проблема в ДФСУ (на сьогодні всі суми з гр.4 і 5 табл 1 дод2 на карточку п/п попадають з плюсом і відповідно зменшують переплату підприємства). Тобто, по додатку 2 за лютий 2015 податкова мала "витягнути" з особової картки суми БВ в майбутні платежі, так як ми їх відобразили в додатку 2 деки за лютий, і от коли ми заповнюємо гр.4 в додатку 2 вже за березень 2015р., ця сума повторно знімається з особового рахунку.

Так не має бути.

Ну і т.д.

Отримала відповіді:
1. Щодо граф 2-5 в додатку 2 за березень 2015.
В одному листі відповідь така:

Значення графи 14 таблиці 1 додатка 2 до декларації поточного звітного періоду у розрізі звітних періодів переноситься до графи 6 таблиці 1 додатка 2 до декларації за наступний звітний період.

В іншому листі, така:

Значення графи 14 таблиці 1 додатка 2 до декларації поточного звітного періоду у розрізі звітних періодів переноситься до графи 6 (графа 2 + графа 3 + графа 4 + графа 5) таблиці 1 додатка 2 до декларації за наступний звітний період.

2. Щодо відсутності порядку виправлення помилок в додатку 2 - запит розглянуто, відповіді немає (як завжди). Запропонувала їм не мучити нас і не видимувати ніяких сторно з мінусами і плюсами. Простіше щоб було - до уточнення додати новий додаток 2 (такий як має бути) і все.
3. Що робити якщо вже підтверджена реєстраційна сума міняється в сторону зменшення - відповіді можна сказати немає - загальні фрази про уточнення і гр.11. А мене більше цікавить р.31 з мінусом )))

[OlyA15]

И что вот теперь делать??? Одно ведомство, на один и тот же вопрос дает 2 разных, можно сказать, противоположных мнения...
А потом еще возмущаются, что мы нервные и вечно всем недовольные!

[natason]

И что вот теперь делать??? Одно ведомство, на один и тот же вопрос дает 2 разных, можно сказать, противоположных мнения...
А потом еще возмущаются, что мы нервные и вечно всем недовольные!

Я думаю, що єдине, що ми можемо зробити-це чекати. Проблема загальнодержавна, проблема в їх ПЗ, згодна з думкою вище: піти зараз в них "на поводу", а потім то може "боком" вилізти))) Ну, якось так)