Декларация НДС

[Наталья__1982]

Ребятушки, вопросец у меня. Сдала декларацию в феврале за март - там в додатке 2 отобразила 2=6=14, сумму в марте не использовала, так как возник минус и я получается в мартовском додатке 2 показала ту же сумму и теперь, сформировав запрос на получения вытяга - у меня эта сумма задвоилась. У кого такое было? Может я неправильно отобразила, хотя как по-другому нужно было?

[Lika27]

Люди подскажите , как указывать в назначении платежа НДС?СПС

[павелл]

замість гр.4 заповнила гр. 3
рискнула, а шо робити - з двух зол вибираємо менше
а чи добре зробила час покаже
#g_witch#

мій висновок - не правильно...

Так может имеется ввиду что да, гр14 переносится в гр6 следующего, но так как гр6 эта итоговая гр2-5, то они расписываются как само собой разумевшееся.

Всі би питання знялися, якби в листі було написано: "...переноситься до відповідних граф 2-5". Чого ми маємо гадати що вони мали на увазі?

Написала запит в ЗІР ДФСУ. Дещо скопіюю (тоді зрозумієте мою позицію):

В чинному на сьогодні Порядку заповнення і подання податкової звітності з податку на додану вартість (що затверджений Міністерством фінансів України 23 вересня 2014 року №966 у редакції наказу МФУ №13) відсутня будь-яка інформація щодо заповнення додатку 2 до декларації. Хоч якусь інформацію про заповнення додатка 2 можна знайти в листі ДФСУ від 06.03.2015р. №7796/7/99-99-19-03-02-17. І хоча лист ДФСУ це не нормативно-правовий документ (це не Закон, не наказ, і навіть не узагальнююча податкова консультація) абсолютно всі ДПІ на місцях керуються тільки ним.
При поданні звітності з ПДВ за березень 2015 року у більшості платників податків виникла проблема з заповнення таблиці 1 додатка 2, а саме з перенесенням залишків від'ємного значення з графи 14 таблиці 1 додатка 2 за лютий 2015 року до додатка 2 за березень 2015 року.
Якщо читати лист ДФСУ від 06.03.2015р. №7796

"Значення графи 14 таблиці 1 додатка 2 (Д2) до декларації поточного звітного періоду у розрізі звітних періодів переноситься до графи 6 таблиці 1 додатка 2 (Д2) до декларації за наступний звітний період"[/i]

Тобто, якщо читати лист буквально, то потрібно значення гр.14 таблиці 1 додатка 2 за лютий 2015 просто перенести до гр.6 таблиці 1 додатка 2 за березень 2015, виходить що без заповнення граф 2-5.
Але, якщо відкрити саму таблицю 1 додатка 2 і почитати назви граф таблиці, то графа 6 це сума "Усього (графа 2 + графа 3 + графа 4 + графа 5)". Тоді виходить, що якщо виконувати прямо вказівки в листі (про перенесення гр.14 в гр.6) то порушується формула закладена в таблиці (а нас/бухгалтерів вже нічого не дивує, зокрема в декларації за лютий формули також порушувались згідно листа).

Якби автор листа мав на увазі, що все-таки потрібно переносити гр.14 (з лютого 2015р.) в рядки 2-5, то в листі було б написано "переноситься до відповідних граф 2-5". Але ж там так не написано!!!
Здавалось би в листі №7796 чітко все написано (про перенос гр.14 лютого і гр.6 березня), виконуй і не думай. Але, в тому ж таки листі є фрази які також суперечать вище наведеній:
> -

Суми, вказані платником податку в графах 2 – 5 таблиці 1 додатка 2 (Д2) до декларації за лютий 2015 року, в наступних звітних періодах можуть зменшуватися на суму збільшення реєстраційної суми в поточному звітному періоді (вказується в графі 7 таблиці 1 додатка 2 (Д2) та в рядку 27 розділу ІV декларації) або шляхом декларування (крім сум, вказаних у графі 5 таблиці 1 додатка 2 (Д2)) в рахунок бюджетного відшкодування на рахунок платника податку у банку (вказується в графі 13 таблиці 1 додатка 2 (Д2) та в рядку 30 розділу ІV декларації);

.- тобто з цієї фрази можна зробити висновок що графи 2-5 можуть бути заповнені і в наступні періоди після лютого 2015 року
> -

Суми, включені до граф 2 – 4 таблиці 1 додатка 2 (Д2) в декларації за лютий 2015 року та наступні звітні періоди, можна задекларувати як бюджетне відшкодування на рахунок у банку з дотриманням норм пункту 200.5 статті 200 розділу V Кодексу, і тільки у випадку, якщо ці суми не були задекларовані на збільшення реєстраційної суми.

- аналогічно.
Крім того, сумнівів щодо заповнення додатка 2 за березень підкинула ще наступна інформація:

Сьогодні (20.04.2015) з'явилась інформація, що деякі аудиторські компанії не радять своїм платникам заповнювати гр.4-5 додатка 2 за березень 2015 року, так як є проблема в ДФСУ (на сьогодні всі суми з гр.4 і 5 табл 1 дод2 на карточку п/п попадають з плюсом і відповідно зменшують переплату підприємства). Тобто, по додатку 2 за лютий 2015 податкова мала "витягнути" з особової картки суми БВ в майбутні платежі, так як ми їх відобразили в додатку 2 деки за лютий, і от коли ми заповнюємо гр.4 в додатку 2 вже за березень 2015р., ця сума повторно знімається з особового рахунку.

Так не має бути.

Ну і т.д.

Отримала відповіді:
1. Щодо граф 2-5 в додатку 2 за березень 2015.
В одному листі відповідь така:

Значення графи 14 таблиці 1 додатка 2 до декларації поточного звітного періоду у розрізі звітних періодів переноситься до графи 6 таблиці 1 додатка 2 до декларації за наступний звітний період.

В іншому листі, така:

Значення графи 14 таблиці 1 додатка 2 до декларації поточного звітного періоду у розрізі звітних періодів переноситься до графи 6 (графа 2 + графа 3 + графа 4 + графа 5) таблиці 1 додатка 2 до декларації за наступний звітний період.

2. Щодо відсутності порядку виправлення помилок в додатку 2 - запит розглянуто, відповіді немає (як завжди). Запропонувала їм не мучити нас і не видимувати ніяких сторно з мінусами і плюсами. Простіше щоб було - до уточнення додати новий додаток 2 (такий як має бути) і все.
3. Що робити якщо вже підтверджена реєстраційна сума міняється в сторону зменшення - відповіді можна сказати немає - загальні фрази про уточнення і гр.11. А мене більше цікавить р.31 з мінусом )))

Заповнив в березні гр.4=гр.6=гр.7 з лютневої декларації і зробив все по ланцюжку.Був в податковій сказали що заповнювати гр.4 НЕ ТРЕБА БУЛО, бо все в карточці ПОЗНІМАЛОСЯ. Казали треба було поставити в гр.3. ЧОМУ? Ця графа пов'язана з січнем 2015р.Відповісти не змогли. Я в ШОЦІ від нашої податкової. Які є пропзиції???? Прошу щось порадити,бо голова після спілкування з ними відмовляється працювати.Дякую.#wall#

[fin_o]

Люди подскажите , как указывать в назначении платежа НДС?СПС

*;101;;ПДВ за березень 2015р. Назва Вашої компанії (код ЄДРПОУ XXXXXXXX);;;

[ZInna]

Добрый день. Продублирую еще сюда свой вопрос. Помогите советом, у меня в марте отрицательное значение. Заполнила стр. 19, 22, 22.1, и 24. Понимаю, что вместо 22.1 нужно было заполнить 23 и 23.3. Я так думаю, нужно уточняющий подавать? Или пока формула не работает, можно так оставить? Не очень понимаю значение этой строки с дополнительным полем...

[Люлик]

Добрый день. Продублирую еще сюда свой вопрос. Помогите советом, у меня в марте отрицательное значение. Заполнила стр. 19, 22, 22.1, и 24. Понимаю, что вместо 22.1 нужно было заполнить 23 и 23.3. Я так думаю, нужно уточняющий подавать? Или пока формула не работает, можно так оставить? Не очень понимаю значение этой строки с дополнительным полем...

у Вас должны быть следующие строки - 19, 22 (22.1), 23, 24. Просто как Вы заполнили 24 стр, не заполнив при этом 23. Ведь при заполнении стр. 23 берутся данные со стр. 22 .
Лучше подайте уточненку

[ZInna]

Спасибо,за ответ. Пробую запонить... такое заполнение, как вы говорите, получается только при заполнении доп. окошка на сумму отр. значения, по-другому не дает поставить ничего в 23 строку. Что это вообще за окошко? В него нужно ставить допустимую для регистрации налоговых сумму на момент подачи декларации?
Я при заполнении руководствовалась этим: http://midas-2002.com.ua/index.php/nds/ ... -2015-goda
( у меня лимит был отрицательный на момент заполнения)

[natason]

Заповнив в березні гр.4=гр.6=гр.7 з лютневої декларації і зробив все по ланцюжку.Був в податковій сказали що заповнювати гр.4 НЕ ТРЕБА БУЛО, бо все в карточці ПОЗНІМАЛОСЯ. Казали треба було поставити в гр.3. ЧОМУ? Ця графа пов'язана з січнем 2015р.Відповісти не змогли. Я в ШОЦІ від нашої податкової. Які є пропзиції???? Прошу щось порадити,бо голова після спілкування з ними відмовляється працювати.Дякую.Brick wall

В мене та сама біда( Скажіть будь ласка, чи податкова щось порадила?

[павелл]

Заповнив в березні гр.4=гр.6=гр.7 з лютневої декларації і зробив все по ланцюжку.Був в податковій сказали що заповнювати гр.4 НЕ ТРЕБА БУЛО, бо все в карточці ПОЗНІМАЛОСЯ. Казали треба було поставити в гр.3. ЧОМУ? Ця графа пов'язана з січнем 2015р.Відповісти не змогли. Я в ШОЦІ від нашої податкової. Які є пропзиції???? Прошу щось порадити,бо голова після спілкування з ними відмовляється працювати.Дякую.Brick wall

В мене та сама біда( Скажіть будь ласка, чи податкова щось порадила?

Та нічого вони самі незнають.Думаю подати УР.Але питання як відкоригувати в дод2 таблицю1???? Поставити (-) в гр.4, а + в гр.3?????????? Треба допомога наших колег.Що хто думає???

[Наталья__1982]

Добрый день. Продублирую еще сюда свой вопрос. Помогите советом, у меня в марте отрицательное значение. Заполнила стр. 19, 22, 22.1, и 24. Понимаю, что вместо 22.1 нужно было заполнить 23 и 23.3. Я так думаю, нужно уточняющий подавать? Или пока формула не работает, можно так оставить? Не очень понимаю значение этой строки с дополнительным полем...

у Вас должны быть следующие строки - 19, 22 (22.1), 23, 24. Просто как Вы заполнили 24 стр, не заполнив при этом 23. Ведь при заполнении стр. 23 берутся данные со стр. 22 .
Лучше подайте уточненку

так если заполнять и 22 и 22.1, то в 23 сумма не попадет. У меня тоже минус в марте был, и тоже заполняла 19,22,22.1 и 24, в 23 оно и не попало, так как строка =22-22.1, может 22.1 все-таки не заполнять?