Декларация по прибыли

иск

девочки помогите разобраться с плюсиками в декларации:
мы малодоходники никаких додатков не подаем, в конце декл. есть наявність додатків 10 шт там где ФЗ поставить +?
и там где відомості про одночасне подання фін.зв. субєкта малого підпр. там где баланс + звіт про фін.рез.+ (
ну и само собой там где наявність рішення + не ставим так как в 2015р приймали рішення (наказ)про не застосування різниць?

Ожинка

Все правильно,там де прийнято рішення я ще прописую наказ № і дату

natali_y

иск писав:девочки помогите разобраться с плюсиками в декларации:
мы малодоходники никаких додатков не подаем, в конце декл. есть наявність додатків 10 шт там где ФЗ поставить +?
и там где відомості про одночасне подання фін.зв. субєкта малого підпр. там где баланс + звіт про фін.рез.+ (
ну и само собой там где наявність рішення + не ставим так как в 2015р приймали рішення (наказ)про не застосування різниць?

Все верно. Но необходимо обязательно заполнить поле "Наявність рішення". Это поле нужно было заполнять в каждой декларации и за 2015 и за 2016 год. Налоговая расматривает незаполнение данного поля, как принятие решения предприятием использовать разницы.

nhbajyjdf

Предприятие имеет оборот до 20 млн. Налоговые разницы не применяет, подает декларацию раз в год.
Подскажите
-при выплате дивидендов физ лицу нужно ли предоставлять приложение АВ (справочно стр. 1.1)
-нужно ли предоставлять приложение АМ, если начисляется амортизация в бух учете.
Помогите разобраться, или приложения кроме фин отчетности в моем случае не подаются. Очень прошу!!!!!

Полька

В прошлом году в 2016 сколько было консультаций что не заполняем это поле в деке за 2016 , если в 2015 году Было решение/приказ его зафиксировали в деке за 2015, то в след.декларациях это поле не заполняется
Я не заполняла это роле в декларации за 2016

blize

nhbajyjdf писав:Добрый день, коллеги!
Предприятие имеет оборот до 20 млн. Налоговые разницы не применяет, подает декларацию раз в год.
Подскажите
-при выплате дивидендов физ лицу нужно ли предоставлять приложение АВ (справочно стр. 1.1)
-нужно ли предоставлять приложение АМ, если начисляется амортизация в бух учете.

У меня аналогичное предприятие. По дивидендам приложение подаю - справочно, по амортизации - нет.

blize

Полька писав:В прошлом году в 2016 сколько было консультаций что не заполняем это поле в деке за 2016 , если в 2015 году Было решение/приказ его зафиксировали в деке за 2015, то в след.декларациях это поле не заполняется
Я не заполняла это роле в декларации за 2016

Я тоже не заполняла.

cemafor

Плательщик налога, у которого годовой доход (за вычетом непрямых налогов), определенный по правилам бухгалтерского учета за последний годовой отчетный (налоговый) период не превышает двадцати миллионов гривен, имеет право принять решение о неприменении корректировок финансового результата до налогообложения на все разницы (кроме отрицательного значения объекта налогообложения прошлых налоговых (отчетных) лет), определенные в соответствии с положениями этого раздела, не более одного раза в течение непрерывной совокупности лет в каждом из которых выполняется этот критерий относительно размера дохода. О принятом решении плательщик налога отмечает в налоговой отчетности по этому налогу, который подается за первый год в такой непрерывной совокупности лет. В дальнейшие годы такая совокупность корректировки финансового результата также не применяется (кроме отрицательного значения объекта налогообложения прошлых налоговых (отчетных) лет).

nhbajyjdf

Дозвонилась в отдел прибыли по поводу приложения АВ (была выплата дивидендов физ лицам)
инспектор говорит приложение АВ подавать не нужно, т. к. информация из него не уходит в декларацию.

blize

nhbajyjdf писав:Дозвонилась в отдел прибыли по поводу приложения АВ (была выплата дивидендов физ лицам)
инспектор говорит приложение АВ подавать не нужно, т. к. информация из него не уходит в декларацию.

Совершенно верно, эта информация в саму Деку не попадает. Поэтому я и говорю, что подаю "справочно", это не обязательно.