Корректировка НН

[Tatko]

Помогите, пожалуйста. Вернула плательщику деньги, как правильно заполнить РК , а именно я запуталась это" зміна кількості" колонка 6 ставим -1 или в колонке 8 "зміна ціни" ?
Спасибо всем.

[Inna Medvetska]

Помогите, пожалуйста. Вернула плательщику деньги, как правильно заполнить РК , а именно я запуталась это" зміна кількості" колонка 6 ставим -1 или в колонке 8 "зміна ціни" ?
Спасибо всем.

зміна кількості

[Tatko]

Дякую!!!

[wasilissa]

Добый вечер, помогите мне, пожалуйста. Сегодня вернула деньги покупателю по проплате декабря 2014. Понятно все с Рк. Вопрос в дате. Деньги ушли по гарантированному платежу, будут зачислены покупателю через 10 дней, т.е 18/05. Не могу понять , какой датой выписать РК 07/05 или 18/05. По идее , по дате зачисления покупателю на р/с (текущий), не посылайте меня , пожалуйста#blush#. Сумма большая, помогите, плиз

если проводить аналогию с обычным платежом, то какая разница, когда деньги попадают на счет контрагента, у вас же они списаны сегодня. Я думаю что рк нужно делать 07.05.

Они со счета 2600 спишутся 18/05, поэтому я и не знаю, что делать

[мюсля]

Добый вечер, помогите мне, пожалуйста. Сегодня вернула деньги покупателю по проплате декабря 2014. Понятно все с Рк. Вопрос в дате. Деньги ушли по гарантированному платежу, будут зачислены покупателю через 10 дней, т.е 18/05. Не могу понять , какой датой выписать РК 07/05 или 18/05. По идее , по дате зачисления покупателю на р/с (текущий), не посылайте меня , пожалуйста#blush#. Сумма большая, помогите, плиз

если проводить аналогию с обычным платежом, то какая разница, когда деньги попадают на счет контрагента, у вас же они списаны сегодня. Я думаю что рк нужно делать 07.05.

Они со счета 2600 спишутся 18/05, поэтому я и не знаю, что делать

еще-бы понимать, что такое гарантированній платеж...#blush# Вы платежку завесили, а банк ее 100% проведет только 18.05?

[wasilissa]

если проводить аналогию с обычным платежом, то какая разница, когда деньги попадают на счет контрагента, у вас же они списаны сегодня. Я думаю что рк нужно делать 07.05.

Они со счета 2600 спишутся 18/05, поэтому я и не знаю, что делать

еще-бы понимать, что такое гарантированній платеж...#blush# Вы платежку завесили, а банк ее 100% проведет только 18.05?

1000%

Гарантрованный платеж, это значит что я буду должна со счета 2600 на счет 2602 18/05 сумму, если ее не будет, то банк гарантировано эти деньги отдаст моему контрику, а я начиная с 18/05 должна банку деньги..., это типа кредит... просто под маленькие проценты. Я просто не понимаю, когда у меня первая дата 07/05 или 18/05.Клиент сказал, что они висят в банке на забалансовом счете.
Когда считается, что оплата товаров (услуг) осуществлена?

Оплата считается осуществленной, когда деньги зачислены на текущий счет поставщика товаров (услуг), т. е. когда денежные средства перейдут в распоряжение поставщика.
В какой момент оплаты с использованием гарантированного платежа у покупателя возникает право на налоговый кредит по НДС?

Согласно ст. 198 Налогового кодекса Украины от 02.12.2010 г. № 2755 с изменениями и дополнениями, «датой возникновения права плательщика налога на отнесение сумм налога к налоговому кредиту считается дата того события, состоявшегося ранее:
- дата списания средств с банковского счета плательщика налога на оплату товаров/услуг;
- дата получения плательщиком налога товаров/услуг, подтвержденного налоговой накладной».
Банковский счет, на который списываются деньги (в процессе выполнения условий гарантированного платежа), не является счетом поставщика, следовательно, списание денег со счета покупателя не является датой списания денежных средств на оплату товаров (работ, услуг).
Таким образом, если зачисление денег (в процессе проведения банком гарантированного платежа) поставщика произошло до даты поставки товара, налоговый кредит по НДС отражается по дате зачисления денег на счет поставщика. Если зачисление денег (в процессе проведения банком гарантированного платежа) на счет поставщика произошло после даты поставки товара, налоговый кредит отражается по дате поставки товаров.
В какой момент оплаты с использованием гарантированного платежа у поставщика возникают налоговые обязательства по НДС?

Согласно ст. 187 Налогового кодекса Украины от 02.12.2010 г. № 2755 с изменениями и дополнениями, «датой возникновения налоговых обязательств по поставке товаров/услуг считается дата, которая приходится на налоговый период, в течение которого происходит любое из событий, случившееся ранее:
а) дата зачисления средств от покупателя/заказчика на банковский счет плательщика налога как оплата товаров/услуг, подлежащих поставке, а в случае поставки товаров/услуг за наличные – дата оприходования средств в кассе плательщика налога, а в случае отсутствия такой – дата инкассации наличности в банковском учреждении, обслуживающем плательщика налога;
б) дата отгрузки товаров, а в случае экспорта товаров – дата оформления таможенной декларации, удостоверяющей факт пересечения таможенной границы Украины, оформленная в соответствии с требованиями таможенного законодательства, а для услуг – дата оформления документа, удостоверяющего факт поставки услуг плательщиком налога».
Таким образом, если зачисление денег (в процессе проведения банком гарантированного платежа) на счет поставщика произошло до даты поставки товара, налоговое обязательство по НДС отражается по дате зачисления денег на счет поставщика. Если зачисление денег (в процессе проведения банком гарантированного платежа) на счет поставщика произошло после даты поставки товара, налоговое обязательство отражается по дате поставки товаров.
В течение какого срока необходимо регистрировать налоговые накладные в Едином реестре налоговых накладных при получении предоплаты гарантированным платежом?

Согласно п. 201.10 Налогового кодекса Украины от 02.12.2010 г. № 2755 с изменениями и дополнениями, «при осуществлении операций по поставке товаров/услуг плательщик налога – продавец товаров/услуг обязан предоставить покупателю налоговую накладную и зарегистрировать ее в Едином реестре налоговых накладных» с соблюдение требований, предусмотренных п. 11, подраздела 2, раздела ХХ Налогового кодекса Украины от 02.12.2010 г. № 2755 с изменениями и дополнениями. Налоговая накладная выписывается в дату возникновения налоговых обязательств.
Это на сайте по поводу гарантированн. платежей

[мюсля]

#sigh# давайте разбираться... Я правильно понимаю, что у Вас на р/с денег недостаточно, чтобы вернуть контрагенту, а сроки возврата с покупателем уже обсудили? Вы ожидаете поступления денег до 18.05, но если их не будет, банк все-равно проведет этот платеж, типа овердрафт получите? Ну Вы как-бы договорились с банком, что если что, он либо кредит даст, либо Ваши-же деньги отправит, но 18.05?
"Банковский счет, на который списываются деньги (в процессе выполнения условий гарантированного платежа), не является счетом поставщика, следовательно, списание денег со счета покупателя не является датой списания денежных средств на оплату товаров (работ, услуг)".
Если я все правильно поняла, то деньги остаются в Вашем банке, 2602 забалансовый, внутренний, НО все-таки этого-же банка. Деньги из правого кармана положили в левый, причем виртуальные деньги, и даже не деньги, а зарезервирована под Ваш платеж сумма. А вот 18.05 эти деньги уйдут в другой банк. Я склоняюсь к РК 18.05. У Вас сальдо по 2600 уменьшилось уже на сумму возврата, а по 2602 увеличилось? У Вас есть возможность наблюдать деньги на 2602?

[wasilissa]

#sigh# давайте разбираться... Я правильно понимаю, что у Вас на р/с денег недостаточно, чтобы вернуть контрагенту, а сроки возврата с покупателем уже обсудили? Вы ожидаете поступления денег до 18.05, но если их не будет, банк все-равно проведет этот платеж, типа овердрафт получите? Ну Вы как-бы договорили с банком, что если что, он либо кредит даст, либо Ваши-же деньги отправит, но 18.05?
"Банковский счет, на который списываются деньги (в процессе выполнения условий гарантированного платежа), не является счетом поставщика, следовательно, списание денег со счета покупателя не является датой списания денежных средств на оплату товаров (работ, услуг)".
Если я все правильно поняла, то деньги остаются в Вашем банке, 2602 забалансовый, внутренний, НО все-таки этого-же банка. Деньги из правого кармана положили в левый, причем виртуальные деньги, и даже не деньги, а зарезервирована под Ваш платеж сумма. А вот 18.05 эти деньги уйдут в другой банк. Я склоняюсь к РК 18.05. У Вас сальдо по 2600 уменьшилось уже на сумму возврата, а по 2602 увеличилось? У Вас есть возможность наблюдать деньги на 2602?

Вы все правильно поняли. Движения по 2600 нет пока, и не будет до 18/05, на 2602 видно только то , что я попросила у банка деньги, то есть они висят зарезервироваными, а 18/05 с 2602 они перейдут на 2600
Я тоже склоняюсь к 18/05, СПАСИБО Вам большое.#thank2#

[Алла 9000311]

Уважаемые коллеги)))) прошу помощи, возврат аванса покупателю 05.05.2015г, выписан Д2 к налоговой накладной №96, составленой до 01.02.2015г, не регистрируется Д2 в реестре,
КВИТАНЦИЯ :
Виявлені помилки:
"Помилка - відсутня податкова накладна для покупця з ІПН XXXXXXXXX від 23.05.2014, № '96'.
Відправник: Єдине вікно подання електронної звітності 'ДФС України', версія 2.2.6.27"
ЧТО НАДА СДЕЛАТЬ????

[ArinaArina]

Уважаемые коллеги)))) прошу помощи, возврат аванса покупателю 05.05.2015г, выписан Д2 к налоговой накладной №96, составленой до 01.02.2015г, не регистрируется Д2 в реестре,
КВИТАНЦИЯ :
Виявлені помилки:
"Помилка - відсутня податкова накладна для покупця з ІПН XXXXXXXXX від 23.05.2014, № '96'.
Відправник: Єдине вікно подання електронної звітності 'ДФС України', версія 2.2.6.27"
ЧТО НАДА СДЕЛАТЬ????

в письмах налоговой было, что такие РК можно не регистрировать, а выдать покупателю в бумажном виде (что собственно очень спорно, учитывая, что действующая форма существует исключительно в электронном виде). Вы попробуйте отправить на регистрацию саму НН. Если будет ответ, что НН зарегистрируют при получении РК, тогда отправляйте сам РК. Если по НН от ворот поворот, то все, что могли - Вы сделали. Тогда выдавайте покупателю электронный РК. Для пущей уверенности, конечно, можно его еще и распечатать и печать поставить, но сомнительна действительность такого РК.