Люлик писав:скажите, а все делают вытяги с ЕРНН на зарегинные НН?
я, наверное, похабно отношусь к своей работе, но если мне приходят зарегистрированные НН, то я не отправляю повторно вытяг
до сих пор не делала. а вот теперь задумалась. с другой стороны, мои НН сходятся с вятогом по счету, значит все есть в реестре.
Тоже так же.
А теперь придумала алгоритм для себя новый :
1. вытяг из ЕРПН за вчера
2. Вытяг с р/с
3. Сверка реестра первички с вытягом со счета.
До этого п 1 пропускала, если выполнялись п2 и п3.
Вероніка87 писав: tomassa, правда немного запуталась:( Спутали дату при вводе в медке, а справить поздно уже зарегистрировали
Тогда это не есть хорошо...
ДЕРЖАВНА ФІСКАЛЬНА СЛУЖБА УКРАЇНИ
ЛИСТ 17.02.2015 № 5292/7/99-99-19-03-02-17
Помилка, допущена в номері чи даті податкової накладної, не може бути виправлена шляхом подання розрахунку коригування (пункт 21 Порядку заповнення податкової накладної, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 22.09.2014 № 957, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 13.10.2014 за №1235/26012, з урахуванням змін, внесених наказом Міністерства фінансів України від 23.01.2015 № 13 "Про внесення змін до деяких нормативно-правових актів Міністерства фінансів України", зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 30.01.2015 за № 102/26547).
У меня такой практики не было... Но на форуме обсуждали эти моменты... И вроде бы пытались выйти из ситуации... на авось... откорректировать неправильную и выписать новую, правильную... Но утверждать ничего не могу... Поговорите со своим покупателем... здесь ведь ещё важна цена вопроса...
tomassa, спасибо и на том. Покупатель - неплатник (конечный потребитель)
tomassa писав:Доброго дня, коллеги... Хочу поделиться печальным опытом моей подруги, нашей коллеги... Дабы принять к сведению ещё один подводный камень и не вляпаться... А поскольку мы все являемся и покупателями и поставщиками одновременно, то это касается всех.
Итак, получила бухгалтер в Медке уже зарегистрированную НН от поставщика. В табличной части по строчке глянула, что есть рег. номер, открыла печатную форму НН, всё выписано правильно: реквизиты, подписи и т.д. Претензий нет. Квит.1. не стала даже открывать... большой документооборот, некогда... Подтвердила. Сдала декларацию.
Вчера звонок из ГНИ. По двум НН расхождения в реестре... Не зарегистрированы!!! Сумма большая - 160 тыс.
Как такое может быть??? Начала готовиться к походу в ГНИ, распечатала НН, квитанции 1 и..... ШОК!!! В кв. №1 поставщик её, а покупатель совсем другой... Как такое могло получиться чисто технически, не понятно. Шок и для поставщика... Признают, что напартачили... Где именно и как, пока остаётся загадкой...не до разборок было...
Итог:для покупателя (слава Богу), вошли в положение и разрешили сдать уточнёнку с вытекающими самоштрафами. В итоге, сумма НДС для уплаты по февральской деке - это для них годовая сумма НДС... Получается, что проавансировали бюджет до конца года, изъяв при этом оборотные средства... Жить теперь будет ещё сложнее... Для поставщика... срок 30 дней для регистрации уже прошёл, поэтому - штраф 10%.
Естественно, бухгалтер покупателя тоже виноват на 100%. Никакие оправдания даже слышать не хотят... Аргумент один - должна была сделать вытяг. И только вытяг является аргументом и доказательством... По НКУ поставщик не обязан отправлять НН, покупатель обязан их взять в ЕРНН. И даже присланная правильная кв. 1 не является доказательством и аргументом...
А как это возможно технически в Медке? Там же адрес Покупателя подтягивается из его сертификатов и идетификация по ЕДРПОУ идет ? Т.е. если стоит фирма А с кодом 1111111, то и почта этой фирмы подтянется, а получается что почта подтянулась верная, реквизиты Покупателя верные, а квитанция на левую фирму?
подруга жаловалась, что в Медке 2 предприятия, и НН по одному пред-ию отобразилась в другой базе.
а у меня когда-то еще в период Бест-звита при отправке отчета в налоговую отправился отчет из другой базы, причем столетней давности отчет, и пришел ответ об окончании срока действия формы. Вот как так?
никогда такого не было. Бывало и до восьми предприятий на одном компе, активно работающих. Более того, отчеты и НН приходят на один эл. адрес, по всем предприятиям
А как это возможно технически в Медке? Там же адрес Покупателя подтягивается из его сертификатов и идетификация по ЕДРПОУ идет ? Т.е. если стоит фирма А с кодом 1111111, то и почта этой фирмы подтянется, а получается что почта подтянулась верная, реквизиты Покупателя верные, а квитанция на левую фирму?
подруга жаловалась, что в Медке 2 предприятия, и НН по одному пред-ию отобразилась в другой базе.
а у меня когда-то еще в период Бест-звита при отправке отчета в налоговую отправился отчет из другой базы, причем столетней давности отчет, и пришел ответ об окончании срока действия формы. Вот как так?
никогда такого не было. Бывало и до восьми предприятий на одном компе, активно работающих. Более того, отчеты и НН приходят на один эл. адрес, по всем предприятиям
Підтвердженням продавцю про прийняття його податкової накладної та/або розрахунку коригування до Єдиного реєстру податкових накладних є квитанція в електронному вигляді у текстовому форматі, яка надсилається протягом операційного дня.
Может достаточно просто проверить квитанцию и тогда не будет необходимости делать лишний раз вытяг...???
tomassa писав:Доброго дня, коллеги... Хочу поделиться печальным опытом моей подруги, нашей коллеги... Дабы принять к сведению ещё один подводный камень и не вляпаться... А поскольку мы все являемся и покупателями и поставщиками одновременно, то это касается всех.
Итак, получила бухгалтер в Медке уже зарегистрированную НН от поставщика. В табличной части по строчке глянула, что есть рег. номер, открыла печатную форму НН, всё выписано правильно: реквизиты, подписи и т.д. Претензий нет. Квит.1. не стала даже открывать... большой документооборот, некогда... Подтвердила. Сдала декларацию.
Вчера звонок из ГНИ. По двум НН расхождения в реестре... Не зарегистрированы!!! Сумма большая - 160 тыс.
Как такое может быть??? Начала готовиться к походу в ГНИ, распечатала НН, квитанции 1 и..... ШОК!!! В кв. №1 поставщик её, а покупатель совсем другой... Как такое могло получиться чисто технически, не понятно. Шок и для поставщика... Признают, что напартачили... Где именно и как, пока остаётся загадкой...не до разборок было...
Итог:для покупателя (слава Богу), вошли в положение и разрешили сдать уточнёнку с вытекающими самоштрафами. В итоге, сумма НДС для уплаты по февральской деке - это для них годовая сумма НДС... Получается, что проавансировали бюджет до конца года, изъяв при этом оборотные средства... Жить теперь будет ещё сложнее... Для поставщика... срок 30 дней для регистрации уже прошёл, поэтому - штраф 10%.
Естественно, бухгалтер покупателя тоже виноват на 100%. Никакие оправдания даже слышать не хотят... Аргумент один - должна была сделать вытяг. И только вытяг является аргументом и доказательством... По НКУ поставщик не обязан отправлять НН, покупатель обязан их взять в ЕРНН. И даже присланная правильная кв. 1 не является доказательством и аргументом...
Понимаю, что описка, но лучше я лишний раз напомню... Штраф, если прошло более 30 дней - не 10% (которые временно не применяются), а 20% и более. И они притменяются...
20 відсотків від суми ПДВ, зазначеної в податкових накладних/розрахунках коригування, - у разі порушення терміну реєстрації від 16 до 30 календарних днів;
30 відсотків від суми ПДВ, зазначеної в податкових накладних/розрахунках коригування, - у разі порушення терміну реєстрації від 31 до 60 календарних днів;
40 відсотків від суми ПДВ, зазначеної в податкових накладних/розрахунках коригування, - у разі порушення терміну реєстрації на 61 і більше календарних днів.
Штрафи за несвоєчасну реєстрацію податкових накладних/розрахунків коригування до них в ЄРПН застосовуються у разі, якщо такі податкові накладні/розрахунки коригування до них підлягають наданню покупцям - платникам податку на додану вартість.
Проте, штраф, передбачений пунктом 120 1.1 статті 120 1 Кодексу (у розмірі 10 відсотків від суми ПДВ, зазначеної в податкових накладних/розрахунках коригування, за порушення терміну реєстрації податкових накладних/розрахунках коригування в ЄРПН до 15 днів), не застосовуватиметься у період з 1 січня по 30 червня 2015 року.
Тобто, якщо податкова накладна/розрахунок коригування зареєстровані протягом 30 календарних днів з дати їх складання, то з 01.02.2015 по 01.07.2015 штраф не застосовується.
Люлик писав:
201.1. Платник податку зобов’язаний надати покупцю (отримувачу) податкову накладну, складену в електронній формі з дотриманням умови щодо реєстрації у порядку, визначеному законодавством, електронного підпису уповноваженої платником особи, та зареєстровану в Єдиному реєстрі податкових накладних.
А есть ещё 201.10.
201.10. При здійсненні операцій з постачання товарів/послуг платник податку - продавець товарів/послуг зобов'язаний в установлені терміни скласти податкову накладну, зареєструвати її в Єдиному реєстрі податкових накладних та надати покупцю за його вимогою.
З метою отримання податкової накладної/розрахунку коригування, зареєстрованих в Єдиному реєстрі податкових накладних, покупець надсилає в електронному вигляді запит до Єдиного реєстру податкових накладних, за яким отримує в електронному вигляді повідомлення про реєстрацію податкової накладної/розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних та податкову накладну/розрахунок коригування в електронному вигляді. Такі податкова накладна/розрахунок коригування вважаються зареєстрованими в Єдиному реєстрі податкових накладних та отриманими покупцем.
Я знаю примеры, когда крупный поставщик не отправляет никому НН, аргументируя тем, что по НКУ не обязан, а говорит, чтобы брали в ЕРНН. И хоть ты ему в лоб, хоть по лбу... А у него тысячи клиентов... в разных программах... Он сделал своё дело, зарегистрировал в ЕРНН, а ты уже забирай оттуда сам...
Такая же ситуация... Подскажите, как правильно сформировать Вытяг в ОПЗ, чтоб получить информацию о зарегестрированнных НН. Приходит пустой. Есть ли вариант за конкретный период?
Мария**** писав:
Такая же ситуация... Подскажите, как правильно сформировать Вытяг в ОПЗ, чтоб получить информацию о зарегестрированнных НН. Приходит пустой. Есть ли вариант за конкретный период?
есть вариант делать запрос за конкретный день. В вытяге будут НН, которые в этот день зарегистрированы, независимо от даты их выписки.
Мария**** писав:
Такая же ситуация... Подскажите, как правильно сформировать Вытяг в ОПЗ, чтоб получить информацию о зарегестрированнных НН. Приходит пустой. Есть ли вариант за конкретный период?
есть вариант делать запрос за конкретный день. В вытяге будут НН, которые в этот день зарегистрированы, независимо от даты их выписки.
И что? У поставщика есть 15 дней. Мне каждые 15 проверять? Как-то странно, но спасибо....
Мария**** писав:
Такая же ситуация... Подскажите, как правильно сформировать Вытяг в ОПЗ, чтоб получить информацию о зарегестрированнных НН. Приходит пустой. Есть ли вариант за конкретный период?
есть вариант делать запрос за конкретный день. В вытяге будут НН, которые в этот день зарегистрированы, независимо от даты их выписки.
И что? У поставщика есть 15 дней. Мне каждые 15 проверять? Как-то странно, но спасибо....
у Вас ко мне претензии за ответ? Можете правительству предъявить претензии за их чудо-идею, или поставщикам за то, что НН Вам не присылают. Мне Ваши претензии не к чему.
