Корректировка НН

[RICH]

Доброго дня!
Підкажіть, будь-ласка, яким числом я маю скласти РК до ПН, якщо акт на повернення коштів був складений 18.05.15р., а зарахування коштів на рахунок отримувача відбулося 25.05.15р.?

РК от 25.05.15г.

[Елена_П]

У меня это больная тема. Если я не показала НК по неправильно выписанной НН за апрель. РК, делающий её правильной - май. В декларации за какой месяц её показать?

-покажу в апреле, будет проверка за апрель - ННотклонённая и неревная в апреле, а верной она стала в мае;
- покажу в мае, тоже вопрос - сама НН апрельская........вроде как в апреле и надо показывать, но РК попадёт в Д1 за май.

Спрашивала 2 инспекторов - мнения разделились.

Статья на эту тему https://yadi.sk/i/1xnD97h3gsPyB

[RICH]

У меня это больная тема. Если я не показала НК по неправильно выписанной НН за апрель. РК, делающий её правильной - май. В декларации за какой месяц её показать?

-покажу в апреле, будет проверка за апрель - ННотклонённая и неревная в апреле, а верной она стала в мае;
- покажу в мае, тоже вопрос - сама НН апрельская........вроде как в апреле и надо показывать, но РК попадёт в Д1 за май.

Спрашивала 2 инспекторов - мнения разделились.

А этот РК нулевой?

[Oska]

Выписана налоговая 15.05, удачно зарегистрирована в ЕРПН и отправлена покупателю. Покупатель был новый, так как на связь не выходил, все данные были найдены через интернет. Налоговый номер взят на сайде ДФС в данных о плательщиках НДС. От покупателя мне приходит ответ что налоговая контрагентом не принята, так как ИНН не правильный, мною указанный номер 12345678911(тот который взяла на сайте ДФС), а нужен 012345678911. Хочу сделать РК. Не могу придумать кто должен этот РК регистрировать??? Если основываться на статью ниже, то тот же покупатель который отклонил налоговую #wall#

с ЗИРА 101.19

Виправлення помилки, допущеної в полі «ІПН покупця» податкової накладної, зареєстрованої в Єдиному реєстрі податкових накладних (далі – ЄРПН) здійснюється наступним чином:
1) продавець повинен скласти розрахунок коригування до такої податкової накладної з урахуванням таких особливостей:
у заголовній частині зазначаються дані із заголовної частини податкової накладної з помилкою (тобто з помилковим ІПН), а в табличній частині зазначається зі знаком «-» обсяг операцій з постачання товарів/послуг та інші показники, що були зазначені в податковій накладній;
у полі «Дата складання» зазначається дата складання податкової накладної із «невірним» ІПН;
2) такий розрахунок коригування підлягає реєстрації в ЄРПН платником податку, чий «невірний» ІПН, був зазначений у графі «ІПН покупця» податкової накладної, до якої складається такий розрахунок коригування (відповідно до вимог п. 16 Порядку електронного адміністрування податку на додану вартість, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 16.10.2014 № 569 із змінами, та п. 22 Порядку № 957);
3) продавець повинен скласти та зареєструвати в ЄРПН другу податкову накладну із урахуванням таких особливостей:
реквізити заголовної частини зазначаються без помилок, тобто у полі «ІПН покупця» зазначається правильний ІПН покупця;
у полі «Дата складання» зазначається дата виникнення податкових зобов’язань продавця, тобто дата складання податкової накладної із «невірним» ІПН;
такій податковій накладній присвоюється новий порядковий номер, відмінний від порядкового номера податкової накладної із «невірним» ІПН покупця;
в табличній частині такої податкової накладної зазначаються обсяг операцій з постачання товарів/послуг та інші показники, що були зазначені в податковій накладній із «невірним» ІПН.
У випадку якщо в період з дати складання податкової накладної із «невірним» ІПН до дати фактичного складання другої податкової накладної (із неправильним ІПН) відбулася зміна суми компенсації вартості зазначених у податковій накладній з «невірним» ІПН товарів/послуг, включаючи наступний за постачанням перегляд цін, перерахунок у випадках повернення товарів/послуг або при поверненні постачальником суми попередньої оплати товарів/послуг, то у другій податковій накладній не допускається зазначення показників з урахуванням таких змін.
У такому випадку складається розрахунок коригування до другої податкової накладної, в якому відображається відповідне коригування кількісних і вартісних показників.
Оскільки відповідно до вимог ПКУ можливість реєстрації в ЄРПН податкових накладних та розрахунків коригування зберігається протягом 180 календарних днів з дати їх складання, виправлення ІПН покупця можливо лише у випадку, коли з дати складання податкової накладної із «невірним» ІПН покупця не минуло 180 календарних днів, тобто розрахунок коригування до податкової накладної із «невірним» ІПН покупця та друга податкова накладна можуть бути зареєстровані не пізніше ніж через 180 календарних днів з дати їх складання, що зазначена в таких розрахунку коригування та податковій накладній.

[/quote]

[Вика23]

регистрируйте нулевой РК только с шапкой и правильным ИНН.

[Днена]

Помогите,кто удачно отправил РК безсуммовое, корекктируется только шапка.
ДФС не пропускает., не регистрирует. Требует заполнить номенклатуру.
В чем фишка?

[Вика23]

та нет никакой фишки - регистрируется

[Днена]

та нет никакой фишки - регистрируется

Вчера весь день промучилась - отклоняет - и все #g_cray2#

[O_range]

Помогите,кто удачно отправил РК безсуммовое, корекктируется только шапка.
ДФС не пропускает., не регистрирует. Требует заполнить номенклатуру.
В чем фишка?

у нас была подобная ситуация. из-за того, что табличная часть была пустой не регистрировало.
тогда заполнили табличную часть повторив ее как в накладной дважды - один раз с минусом, другой - с плюсом. в итоге кор-ка по сумме получается нулевой. и такой РК зарег-ся

[Вика23]

та нет никакой фишки - регистрируется

Вчера весь день промучилась - отклоняет - и все #g_cray2#

напишите, что Вы делаете.
Я: на основании НН в медке делаю РК - удаляю строчки номенклатуры и меняю в шапке ошибочное на правильное. Все