Прибыль в 2015, 2016 гг

[nikas]

Доброе утро. Коллеги помогите разобраться, то что-то не соображу.
за 1-3 кв-л был начислен налог на прибыль Дт981 Кт6413 - 807000.
в 4-кв-ле получился убыток. Соответственно налог на прибыль за год должен уменьшиться на 424000. Какой проводкой мне показать корректировку налога на прибыль, чтоб она правильно отразилась в балансе? Так же Дт981 Кт 6413 но с минусом? Заранее спасибо.

А Вы по-поквартально подаете декларацию по прибыли?
Скорее всего Дт981 Кт 6413 но с минусом

Прибыль сдаю раз в год, но балансы сдаю по-квартально и там отржаю начисленный налог.

Если вы сдаете раз в год декларацию по прибыли , то и налог начисляется раз в год ... проводки за квартал удалите

[Aj]

Доброе утро. Коллеги помогите разобраться, то что-то не соображу.
за 1-3 кв-л был начислен налог на прибыль Дт981 Кт6413 - 807000.
в 4-кв-ле получился убыток. Соответственно налог на прибыль за год должен уменьшиться на 424000. Какой проводкой мне показать корректировку налога на прибыль, чтоб она правильно отразилась в балансе? Так же Дт981 Кт 6413 но с минусом? Заранее спасибо.

А Вы по-поквартально подаете декларацию по прибыли?
Скорее всего Дт981 Кт 6413 но с минусом

Прибыль сдаю раз в год, но балансы сдаю по-квартально и там отржаю начисленный налог.

Ну так и не надо было начислять налог на прибыль поквартально. Налог на прибыль начислите один раз, взяв сумму из декларации по прибыли

[blize]

А Вы по-поквартально подаете декларацию по прибыли?
Скорее всего Дт981 Кт 6413 но с минусом

Прибыль сдаю раз в год, но балансы сдаю по-квартально и там отржаю начисленный налог.

Ну так и не надо было начислять налог на прибыль поквартально. Налог на прибыль начислите один раз, взяв сумму из декларации по прибыли

А я тоже начисляю поквартально, но Деку сдаю раз в год. Но у меня итог с Декларацией совпадает на конец года...
Оставить так? Или поудалять квартальные операции?.... Озадачилась #dntknw#

[Elena430]

Вопрос по Додатку АВ, начисляли и выплачивали дивиденды физ. лицам ( учредителям ) авансовые взносы не платятся, думаю что вообще не стоит заполнять так как додаток для тех кто платил авансовый взнос. Кто что думает по этому поводу.

Я показала начисленные дивиденды и все. Зато понятно, почему разница в нераспределенной прибыли получается.

Но в додатке четко написано выплаченные , а не начисленные дивиденды, тоесть без ВС и НДФЛ, то что получили по факту или я не так понимаю ?

[Kenzi]

подскажите, в прошлом году в деке по прибыли не показали часть расходов ( чтобы не сдавать с убытками), в этом году можно ли их как то учесть? или только сдавать уточненку за 2014 год?

[Nita]

Помогите перезагрузить мозги #blush#
Предприятие до 20 млн. Решает не подавать налоговые разницы.
До достижения им дохода 20 млн. оно не сможет поменять это решение.
В случае если по завершению 2016 года предприятие получит убыток, оно не сможет учесть этот убыток в 2017 году?#wall#

[Elena430]

Вопрос по Додатку АВ, начисляли и выплачивали дивиденды физ. лицам ( учредителям ) авансовые взносы не платятся, думаю что вообще не стоит заполнять так как додаток для тех кто платил авансовый взнос. Кто что думает по этому поводу.

Я показала начисленные дивиденды и все. Зато понятно, почему разница в нераспределенной прибыли получается.

Но в додатке четко написано выплаченные , а не начисленные дивиденды, тоесть без ВС и НДФЛ, то что получили по факту или я не так понимаю ?

Дал консультацию депортамент налоговой службы включается вся сумма с налогами и сборами в рядок 1, 1.1

[blize]

Я показала начисленные дивиденды и все. Зато понятно, почему разница в нераспределенной прибыли получается.

Но в додатке четко написано выплаченные , а не начисленные дивиденды, тоесть без ВС и НДФЛ, то что получили по факту или я не так понимаю ?

Дал консультацию депортамент налоговой службы включается вся сумма с налогами и сборами в рядок 1, 1.1

Да, я тоже показываю сумму дивидендов- начисленных.

[Aj]

подскажите, в прошлом году в деке по прибыли не показали часть расходов ( чтобы не сдавать с убытками), в этом году можно ли их как то учесть? или только сдавать уточненку за 2014 год?

Только через уточненку

[Aj]

Помогите перезагрузить мозги #blush#
Предприятие до 20 млн. Решает не подавать налоговые разницы.
До достижения им дохода 20 млн. оно не сможет поменять это решение.
В случае если по завершению 2016 года предприятие получит убыток, оно не сможет учесть этот убыток в 2017 году?#wall#

НКУ пп 134.1.1
....Для платників податку, у яких річний дохід від будь-якої діяльності (за вирахуванням непрямих податків), визначений за правилами бухгалтерського обліку за останній річний звітний (податковий) період не перевищує двадцяти мільйонів гривень, об'єкт оподаткування може визначатися без коригування фінансового результату до оподаткування на усі різниці (крім від'ємного значення об'єкта оподаткування минулих податкових (звітних) років), визначені відповідно до положень цього розділу...