Корректировка НН (часть 2)

[jul_kap]

Доброе утро, коллеги

Нужен совет как правильно делать. Я вижу два варианта надо определиться какой выбрать.

Ситуация: 01.06 отгружен товар 100 грн, выдана налоговая накладная на 100грн., 02.06. оплачен этот товар 100 грн., 03.06 возврат товара на 20 грн.
Вопрос с корректировкой при возврате оплаченного товара, когда деньги остаются у нас.

1й вариант: 03.06 корректировка налоговой накладной на -20грн. + новая налоговая на 20грн. с непонятно какой номенклатурой, так как у нас осталась его оплата этой суммы.
2й вариант: 03.06 ничего не делаем, пока не вернём деньги или не получим письмо перевести оплату на другой заказ.

Заранее благодарю.

[Оптимист1]

Доброе утро, коллеги

Нужен совет как правильно делать. Я вижу два варианта надо определиться какой выбрать.

Ситуация: 01.06 отгружен товар 100 грн, выдана налоговая накладная на 100грн., 02.06. оплачен этот товар 100 грн., 03.06 возврат товара на 20 грн.
Вопрос с корректировкой при возврате оплаченного товара, когда деньги остаются у нас.

1й вариант: 03.06 корректировка налоговой накладной на -20грн. + новая налоговая на 20грн. с непонятно какой номенклатурой, так как у нас осталась его оплата этой суммы.
2й вариант: 03.06 ничего не делаем, пока не вернём деньги или не получим письмо перевести оплату на другой заказ.

Заранее благодарю.

2 вариант

[jul_kap]

Доброе утро, коллеги

Нужен совет как правильно делать. Я вижу два варианта надо определиться какой выбрать.

Ситуация: 01.06 отгружен товар 100 грн, выдана налоговая накладная на 100грн., 02.06. оплачен этот товар 100 грн., 03.06 возврат товара на 20 грн.
Вопрос с корректировкой при возврате оплаченного товара, когда деньги остаются у нас.

1й вариант: 03.06 корректировка налоговой накладной на -20грн. + новая налоговая на 20грн. с непонятно какой номенклатурой, так как у нас осталась его оплата этой суммы.
2й вариант: 03.06 ничего не делаем, пока не вернём деньги или не получим письмо перевести оплату на другой заказ.

Заранее благодарю.

2 вариант

Спасибо большое! Вот и я тоже так думала! А пришла на новую работу и они делают по первому варианту и пытаются меня убедить, что это правильно #smile3#
Типа есть какя-то статья в каком-то журнале, что так надо делать.

[Оптимист1]

Скрытый текст

Доброе утро, коллеги

Нужен совет как правильно делать. Я вижу два варианта надо определиться какой выбрать.

Ситуация: 01.06 отгружен товар 100 грн, выдана налоговая накладная на 100грн., 02.06. оплачен этот товар 100 грн., 03.06 возврат товара на 20 грн.
Вопрос с корректировкой при возврате оплаченного товара, когда деньги остаются у нас.

1й вариант: 03.06 корректировка налоговой накладной на -20грн. + новая налоговая на 20грн. с непонятно какой номенклатурой, так как у нас осталась его оплата этой суммы.
2й вариант: 03.06 ничего не делаем, пока не вернём деньги или не получим письмо перевести оплату на другой заказ.

Заранее благодарю.

2 вариант

Спасибо большое! Вот и я тоже так думала! А пришла на новую работу и они делают по первому варианту и пытаются меня убедить, что это правильно #smile3#
Типа есть какя-то статья в каком-то журнале, что так надо делать.

ОИР 101.15
Якою датою складається розрахунок коригування до податкової накладної у випадку, коли відбувається наступний за постачанням перегляд цін: на дату здійснення перерахунку ціни чи на дату доплати/повернення коштів?

Коротка:
У разі зміни суми компенсації вартості товарів/послуг розрахунок коригування складається на дату доплати/повернення коштів.
Повна:
Відповідно до п. 192.1 ст. 192 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року № 2755-VI із змінами і доповненнями якщо після постачання товарів/послуг здійснюється будь-яка зміна суми компенсації їх вартості, включаючи наступний за постачанням перегляд цін, перерахунок у випадках повернення товарів/послуг особі, яка їх надала, або при поверненні постачальником суми попередньої оплати товарів/послуг, суми податкових зобов’язань та податкового кредиту постачальника та отримувача підлягають відповідному коригуванню на підставі розрахунку коригування до податкової накладної, складеному в порядку, встановленому для податкових накладних, та зареєстрованому в Єдиному реєстрі податкових накладних (далі – ЄРПН).
Згідно із п. 21 Порядку заповнення податкової накладної, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 31.12.2015 № 1307, зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 26.01.2016 за № 137/28267 (далі - Порядок № 1307), у разі здійснення коригування сум податкових зобов’язань, а також у випадку виправлення помилок, допущених при складанні податкової накладної, не пов’язаних із зміною суми компенсації вартості товарів/послуг, відповідно до ст. 192 розд. V ПКУ постачальник (продавець) товарів/послуг складає розрахунок коригування кількісних і вартісних показників до податкової накладної (далі - розрахунок коригування) за формою згідно з додатком 2 до податкової накладної.
Отже, у разі зміни суми компенсації вартості товарів/послуг розрахунок коригування складається на дату доплати/повернення коштів.

[Oska1302]

Скрытый текст

Вот такой вариант тоже думала. Надо только с контрагентом согласовать, если с РК ничего не придумаю.

это самый простой вариант , но и затратный - штрафы за регистрацию с нарушение сроков .

А штраф итак будет за несвоевременную регистрацию плюсового РК. Так как по логике его нужно делать той же датой, что и минусовой РК.

Не, был раньше вариант: делала РК + "Виправлення помилки" датой когда минусовый РК зарегистрировали фактически, а потом РК "0" от 30.11.2017г.

[julibuh]

Добрый день. Помогите разобраться в ситуации: допустила ошибку в названии покупателя (ИНН правильный), покупатель настаивает на корректировке, хотя, на мой взгляд, она здесь не нужна. Делаю РК с правильным названием, табличную часть оставляю пустой. РК не принят Виявлені помилки:
Документ не може бути прийнятий - рядок 1. Не визначено поле
"Причина коригування"
Документ не може бути прийнятий - рядок 1. Не визначено поле
"Номенклатура постачання товарів"
Документ не може бути прийнятий - рядок 1. Не визначено поле
"Одиниця вимірювання - умовне позначення"
Документ не може бути прийнятий - рядок 1. Не визначений код
товару згідно УКТЗЕД
Документ не може бути прийнятий - рядок 1. Порушено вимоги
підпункту 6) пункту 16 Порядку заповнення податкової накладної:
графа "Код ставки" розділу Б є обов’язковою для заповнення.
Помогите, какую ставить причину корректировки

[marina11]

Добрый день. Помогите разобраться в ситуации: допустила ошибку в названии покупателя (ИНН правильный), покупатель настаивает на корректировке, хотя, на мой взгляд, она здесь не нужна. Делаю РК с правильным названием, табличную часть оставляю пустой. РК не принят Виявлені помилки:
Документ не може бути прийнятий - рядок 1. Не визначено поле
"Причина коригування"
Документ не може бути прийнятий - рядок 1. Не визначено поле
"Номенклатура постачання товарів"
Документ не може бути прийнятий - рядок 1. Не визначено поле
"Одиниця вимірювання - умовне позначення"
Документ не може бути прийнятий - рядок 1. Не визначений код
товару згідно УКТЗЕД
Документ не може бути прийнятий - рядок 1. Порушено вимоги
підпункту 6) пункту 16 Порядку заповнення податкової накладної:
графа "Код ставки" розділу Б є обов’язковою для заповнення.
Помогите, какую ставить причину корректировки

Ви створили РК з існуючим порожнім рядком 1. Його не повинно бути взагалі.

[julibuh]

Добрый день. Помогите разобраться в ситуации: допустила ошибку в названии покупателя (ИНН правильный), покупатель настаивает на корректировке, хотя, на мой взгляд, она здесь не нужна. Делаю РК с правильным названием, табличную часть оставляю пустой. РК не принят Виявлені помилки:
Документ не може бути прийнятий - рядок 1. Не визначено поле
"Причина коригування"
Документ не може бути прийнятий - рядок 1. Не визначено поле
"Номенклатура постачання товарів"
Документ не може бути прийнятий - рядок 1. Не визначено поле
"Одиниця вимірювання - умовне позначення"
Документ не може бути прийнятий - рядок 1. Не визначений код
товару згідно УКТЗЕД
Документ не може бути прийнятий - рядок 1. Порушено вимоги
підпункту 6) пункту 16 Порядку заповнення податкової накладної:
графа "Код ставки" розділу Б є обов’язковою для заповнення.
Помогите, какую ставить причину корректировки

Ви створили РК з існуючим порожнім рядком 1. Його не повинно бути взагалі.

Спасибо. Убрала "1", отправила, пока не отлонили, жду.

[krysya]

Доброго дня. Зареєстрували ПН невірною датою. Дзвоню на гарячу лінію - питаю яку причину коригування вказати і чую знайоме "відповідь на дане питання на розгляді ДПА" #wall# . Підкажіть, будь ласка, яку причину вказати щоб реально пройшло коригування #search#

[Оптимист1]

Доброго дня. Зареєстрували ПН невірною датою. Дзвоню на гарячу лінію - питаю яку причину коригування вказати і чую знайоме "відповідь на дане питання на розгляді ДПА" #wall# . Підкажіть, будь ласка, яку причину вказати щоб реально пройшло коригування #search#

При полной аннуляции НН причина "Повернення товару або..."