ОТЧЕТ ЛЬГОТЫ 1ПП

[Jane_2017]

Девочки, очень нужна помощь!!! Никак не могу разобраться с отчетом по льготам((( Есть льгота по ПО. В 1 кв. продаж ПО не было, в 2 и 3 кв. были. Мы частично начисляем НО . Так вот, в 1кв. было начислено частичное НО. Нужно ли учитывать начисленное НО за 1кв. при расчете льготы, если продажа была в 2 и 3 кв.?

[Учетчица]

Девочки, очень нужна помощь!!! Никак не могу разобраться с отчетом по льготам((( Есть льгота по ПО. В 1 кв. продаж ПО не было, в 2 и 3 кв. были. Мы частично начисляем НО . Так вот, в 1кв. было начислено частичное НО. Нужно ли учитывать начисленное НО за 1кв. при расчете льготы, если продажа была в 2 и 3 кв.?

Условные НО в расчете льготы не учитываются.

[Jane_2017]

В консультации под формулой вычитала:
Еще одна деталь в механизме расчета сумм налоговых льгот. Напомним, что на сегодняшний день покупатели всю сумму НДС, уплаченную при приобретении товаров/услуг, которые планируется использовать в нехозяйственных и освобожденных от налогообложения операциях, включают в состав налогового кредита. Затем начисляют «компенсирующие» НО ( п. 198.5 НКУ) исходя из базы обложения НДС, определенной в соответствии с п. 189.1 НКУ. Отражаем «компенсирующие» налоговые обязательства в строке 4 раздела І декларации по НДС, утвержденной приказом № 21. Поэтому для расчета показателя Vприобр. с НДС выбираем базу налогообложения из указанной строки декларации по НДС.

СЛосв. = (Vпост. осв. - (Vприобр. с НДС + Vприобр. без НДС)) х СНДС,

[Jane_2017]

Например, у меня:
Продажа покупателю - 3500,00 (2 кв.)
Покупка у поставщика - 2000,00 (2кв.)
Охрана, телефон - 200,00 (компенс. НО) (100грн. - 1 кв. и 100грн. в 2 кв.)

Как правильно расчитать льготу?

[Jane_2017]

Я расчитывала так:
(3500-2000-100)*0,2= 280 грн. - за полугодие.
Но меня смущают компенс. НО в 1кв.

Прошу помощи у знающих!!!

[Учетчица]

Я расчитывала так:
(3500-2000-100)*0,2= 280 грн. - за полугодие.
Но меня смущают компенс. НО в 1кв.

Прошу помощи у знающих!!!

Льгота расчитывается с начала года. Если льгота действовала полгода и компенсирующие НО в 1-м квартале были начислены потому, что этот НК относился к льготируемой деятельности, то отнимите еще 100грн.

[Jane_2017]

Я расчитывала так:
(3500-2000-100)*0,2= 280 грн. - за полугодие.
Но меня смущают компенс. НО в 1кв.

Прошу помощи у знающих!!!

Льгота расчитывается с начала года. Если льгота действовала полгода и компенсирующие НО в 1-м квартале были начислены потому, что этот НК относился к льготируемой деятельности, то отнимите еще 100грн.

Дело в том, что ПКУ обязывает нас расчитывать коефиц. пропорц. отнесения в НК на следующий год, т.е. в 2016 на 2017. Но в 1 кв. у нас льготируемых операций не было, но НК все равно относим пропорционально. Так вот, в связи с этим вопрос: нужно относить НО 1кв. или нет?

[Учетчица]

Я расчитывала так:
(3500-2000-100)*0,2= 280 грн. - за полугодие.
Но меня смущают компенс. НО в 1кв.

Прошу помощи у знающих!!!

Льгота расчитывается с начала года. Если льгота действовала полгода и компенсирующие НО в 1-м квартале были начислены потому, что этот НК относился к льготируемой деятельности, то отнимите еще 100грн.

Дело в том, что ПКУ обязывает нас расчитывать коефиц. пропорц. отнесения в НК на следующий год, т.е. в 2016 на 2017. Но в 1 кв. у нас льготируемых операций не было, но НК все равно относим пропорционально. Так вот, в связи с этим вопрос: нужно относить НО 1кв. или нет?

Для расчета льготы Вы делаете вид, что занимаетесь облагаемой деятельностью. Реализациии могло не быть и при обычной деятельности, а НК на закупленные товары(услуги) все равно бы был. То есть, в 1-м квартале у Вас по Декларации был бы НК к возмещению или к переносу на следующий период. Поэтому снимайте за полугодие всю суммы НК.

[Jane_2017]

Льгота расчитывается с начала года. Если льгота действовала полгода и компенсирующие НО в 1-м квартале были начислены потому, что этот НК относился к льготируемой деятельности, то отнимите еще 100грн.

Дело в том, что ПКУ обязывает нас расчитывать коефиц. пропорц. отнесения в НК на следующий год, т.е. в 2016 на 2017. Но в 1 кв. у нас льготируемых операций не было, но НК все равно относим пропорционально. Так вот, в связи с этим вопрос: нужно относить НО 1кв. или нет?

Для расчета льготы Вы делаете вид, что занимаетесь облагаемой деятельностью. Реализациии могло не быть и при обычной деятельности, а НК на закупленные товары(услуги) все равно бы был. То есть, в 1-м квартале у Вас по Декларации был бы НК к возмещению или к переносу на следующий период. Поэтому снимайте за полугодие всю суммы НК.

Спасибо

[scs]

підкажіть який код пільг на міжнародні перевезення по ставці 0%?