Декларация по прибыли

ANKO

OksBuh писав:Добрый день!
Скажите, пожалуйста, если регистрировали НН на себя проводка д94 к 641(НДС) кодНН15
на эту сумму НДС увеличивать фин.результат?
Предприятие до 20 млн.
Помогите, не могу найти (или где почитать)

Подивіться інструкцію 141 по обліку ПДВ

sedlena

Postpred писав:
Yuliaso писав:
Маруся10 писав: не только если убіток подается отчет по льготам, додаток РИ строка 3.2- по мойму
В Приложении РИ строка 3.2.4. Сумма від"ємного значення об"єкта оподаткування минулих податкових періодів как-то не очень нам подходит
Сдавайте только Деку (бланк годовая, но его вроде еще нет в Медке). Приложение РІ обязательно при доходах свыше 20 млн., а также в исключительных случаях как то убытки прошлых лет и др. В деке укажите, что принято решение о не применении налоговых разниц (где-то внизу бланка над подписями есть спец поле для этого..).
В 2019 сдаете годовую Деку с приложением РІ со сторокой 3.2.4 (убытки 2018)

Добрый день!
Еще раз объясните , пожалуйста, если убытки появились только за 2018 год (в предыдущих годах была прибыль, и мы являемся "Малышами", приняли Решение о не применении налоговых льгот). За 2018 год Деку сдаем и показываем убытки, но Додаток РІ не подаем, а вот за следующий отчетный год 2019 (срок подачи будет в 2020) - надо будет подавать Деку и к нему Додаток РІ со сторокой 3.2.4 (убытки 2018).
Прваильно я поняла, за 2018 - Дека без Додатков.
И что это за отчет по льготам?
Заранее спасибо

Елена_П

sedlena писав: Добрый день!
Еще раз объясните , пожалуйста, если убытки появились только за 2018 год (в предыдущих годах была прибыль, и мы являемся "Малышами", приняли Решение о не применении налоговых льгот). За 2018 год Деку сдаем и показываем убытки, но Додаток РІ не подаем, а вот за следующий отчетный год 2019 (срок подачи будет в 2020) - надо будет подавать Деку и к нему Додаток РІ со сторокой 3.2.4 (убытки 2018).
Прваильно я поняла, за 2018 - Дека без Додатков.
И что это за отчет по льготам?
Заранее спасибо

За 2018 год - да всё правильно подаете без додатков, показываете убытки.
За 2019г - надо будет подавать Деку и к нему Додаток РІ со сторокой 3.2.4 (убытки 2018).
Отчет по льготам 1-ПП будете подавать за 2019 год, если по результатам 2019 года будет прибыль и она перекроет убытки 2018 года, тогда в этом отчете о льготах вы укажете сумму равную налогу на прибыль от суммы убытка 2018г. Более подробно можно почитать здесь https://i.factor.ua/journals/buh911/201 ... 39412.html

Пчела

#rolf#

And писав:
Пчела писав:Подскажите еще такой вопрос. Можно ли в Декларации по прибыли за 2018 год не учитывать убыток 2017 года и не заполнять додаток РИ. Мы малодоходники. По итогу 2018 -прибыль. Спасибо
можете, родина спасибо скажет)

#rolf#

Пчела

Подскажите, есть уже новая Декларация по прибыли?

Пчела

Вопрос по Отчету о льготах. Если
Убыток прошлых лет -23588,61 грн
Прибыль 2018 г. - 12910,44
В Отчете я указываю сумму 12910,44 *18%=2323,88 грн?

And

Пчела писав:Подскажите, есть уже новая Декларация по прибыли?

в Медке есть) J0100117

And

Пчела писав:Вопрос по Отчету о льготах. Если
Убыток прошлых лет -23588,61 грн
Прибыль 2018 г. - 12910,44
В Отчете я указываю сумму 12910,44 *18%=2323,88 грн?

да, но если вы не показываете в декларации по прибыли убытки прошлых лет, то и льготы сдавать не надо

Пчела

And писав:
Пчела писав:Вопрос по Отчету о льготах. Если
Убыток прошлых лет -23588,61 грн
Прибыль 2018 г. - 12910,44
В Отчете я указываю сумму 12910,44 *18%=2323,88 грн?
да, но если вы не показываете в декларации по прибыли убытки прошлых лет, то и льготы сдавать не надо

Решили все таки показывать

ната2016

Добрый день, коллеги!

Можете просмотреть и написать , все верно я заполнила?

Дека Прибыль, годовая для малого предприятия, сдаем 1 раз за год

За прошлый 2017год
заполнено было так:
------------------------------------------------
01 3215503,00
02 (-93988,00)
03РІ (-838700)+дод Рі (в р.3,2,4 :838700)
04 (-932688)

За 2018г
_____________
01 3542448,00
02 +308378,00 Доход
03РІ (-932688)+дод Рі (в р.3,2,4 :932688) переносим убыток прошлых годов
04 (-624310)

Т.е в 2018г- в р.2 получился Доход. Мы переносим убыток 2017г с р.04 и уменьшаем Прибыль за 2018г.
В рез-те получаем опять убыток, прибыль не платим и сдаем отчет 1-ПП льгот по прибыли и в нем прописываем (прибыль 308378*18%=55508,00 )
Это верно?