Выписка Налоговых накладных

[Ozerka]

Добрый день! Помогите разобраться. Поставщик просрочил регистрацию налоговой накладной. Должен был в апреле, а зарегитсрировал в мае и 15 дней уже прошли. Я правильно понимаю, что могу включить её в декларацию мая? Или в уточненку? Но за какой период? Не могу понять механизм отражения просроченных налоговых в декларациях. Может у кого-то уже была такая ситуация? Заранее спасибо.

[Тюша]

Добрый день! Помогите разобраться. Поставщик просрочил регистрацию налоговой накладной. Должен был в апреле, а зарегитсрировал в мае и 15 дней уже прошли. Я правильно понимаю, что могу включить её в декларацию мая? Или в уточненку? Но за какой период? Не могу понять механизм отражения просроченных налоговых в декларациях. Может у кого-то уже была такая ситуация? Заранее спасибо.

Вы включаете эту НН по дате регистрации. Других вариантов-нет. Если просрочено 15 дней, то НН пойдет уже в майскую деку.

[ArinaArina]

Добрый день! Помогите разобраться. Поставщик просрочил регистрацию налоговой накладной. Должен был в апреле, а зарегитсрировал в мае и 15 дней уже прошли. Я правильно понимаю, что могу включить её в декларацию мая? Или в уточненку? Но за какой период? Не могу понять механизм отражения просроченных налоговых в декларациях. Может у кого-то уже была такая ситуация? Заранее спасибо.

включаете в декларацию мая в общем порядке. только в дод.5 напишите период выписки апрель

[NastyaMi]

Підскажіть ,як правильно заповнити податкову накладну неплатнику ПДВ?

НЕПЛАТНИК, 100000000000, адрес если не знаете можно не заполнять, а дальше, все как для платников.

+ в шапке ставится "х-не видається покупцю" и "тип причини 02"

[Ozerka]

Добрый день! Помогите разобраться. Поставщик просрочил регистрацию налоговой накладной. Должен был в апреле, а зарегитсрировал в мае и 15 дней уже прошли. Я правильно понимаю, что могу включить её в декларацию мая? Или в уточненку? Но за какой период? Не могу понять механизм отражения просроченных налоговых в декларациях. Может у кого-то уже была такая ситуация? Заранее спасибо.

включаете в декларацию мая в общем порядке. только в дод.5 напишите период выписки апрель

А я вот только разговаривала с инспектором. Говорит, что в основную декларацию можно включать только верно зарегистрированные налоговые. т.е. в декаларации за апрель в 5-м приложении только месяц 4, в мае только месяц 5. А просроченные после сдачи основной декларации можно включить через уточненку.

[Тюша]

Добрый день! Помогите разобраться. Поставщик просрочил регистрацию налоговой накладной. Должен был в апреле, а зарегитсрировал в мае и 15 дней уже прошли. Я правильно понимаю, что могу включить её в декларацию мая? Или в уточненку? Но за какой период? Не могу понять механизм отражения просроченных налоговых в декларациях. Может у кого-то уже была такая ситуация? Заранее спасибо.

включаете в декларацию мая в общем порядке. только в дод.5 напишите период выписки апрель

А я вот только разговаривала с инспектором. Говорит, что в основную декларацию можно включать только верно зарегистрированные налоговые. т.е. в декаларации за апрель в 5-м приложении только месяц 4, в мае только месяц 5. А просроченные после сдачи основной декларации можно включить через уточненку.

По-моему, ваш инспектор не в теме. Если НН просрочили с регистрацией, то включается она в деку, в месяце регистрации. Это аксиома. И никаких УР.

[ArinaArina]

Добрый день! Помогите разобраться. Поставщик просрочил регистрацию налоговой накладной. Должен был в апреле, а зарегитсрировал в мае и 15 дней уже прошли. Я правильно понимаю, что могу включить её в декларацию мая? Или в уточненку? Но за какой период? Не могу понять механизм отражения просроченных налоговых в декларациях. Может у кого-то уже была такая ситуация? Заранее спасибо.

включаете в декларацию мая в общем порядке. только в дод.5 напишите период выписки апрель

А я вот только разговаривала с инспектором. Говорит, что в основную декларацию можно включать только верно зарегистрированные налоговые. т.е. в декаларации за апрель в 5-м приложении только месяц 4, в мае только месяц 5. А просроченные после сдачи основной декларации можно включить через уточненку.

мы руководствуемся НКУ, а чем руководствуется инспектор?

198.6. Не відносяться до податкового кредиту суми податку, сплаченого (нарахованого) у зв'язку з придбанням товарів/послуг, не підтверджені зареєстрованими в Єдиному реєстрі податкових накладних податковими накладними чи не підтверджені митними деклараціями, іншими документами, передбаченими пунктом 201.11 статті 201 цього Кодексу.
У разі коли на момент перевірки платника податку контролюючим органом суми податку, попередньо включені до складу податкового кредиту, залишаються не підтвердженими зазначеними у абзаці першому цього пункту документами, платник податку несе відповідальність відповідно до цього Кодексу.
Суми податку, сплачені (нараховані) у зв'язку з придбанням товарів/послуг, зазначені в податкових накладних, зареєстрованих в Єдиному реєстрі податкових накладних з порушенням терміну реєстрації, відносяться до податкового кредиту за звітний податковий період, в якому зареєстровано податкову накладну в Єдиному реєстрі податкових накладних, але не пізніше:
ніж через 180 календарних днів з дати складення податкової накладної;

[Ozerka]

Завтра ещё раз её позвоню, и отпишусь. нет уже на работе мадам инспектора.

[Тюша]

Завтра ещё раз её позвоню, и отпишусь. нет уже на работе мадам инспектора.

Да мало ли они там говорят в устной беседе-надо опираться на нормативку.

[ArinaArina]

Завтра ещё раз её позвоню, и отпишусь. нет уже на работе мадам инспектора.

Да мало ли они там говорят в устной беседе-надо опираться на нормативку.

однозначно. тем более из спецов там остались только те, кто до пенсии досиживает. и всё. остальное - молодняк, который законы позазубривал для экзамена, а понимания ноль.