ОТЧЕТ ЛЬГОТЫ 1ПП

[Jane_2017]

да, так

Т.е., если сумма прибыли за отчетный год больше убытков прошлого периода, тогда я переношу сумму с дод. РІ (убітки)*18%. А то налоговики говорят что не так(

где они такое говорят?

На линии консультации)))

[Jane_2017]

да, так

Т.е., если сумма прибыли за отчетный год больше убытков прошлого периода, тогда я переношу сумму с дод. РІ (убітки)*18%. А то налоговики говорят что не так(

где они такое говорят?

А то меня чуть инфаркт не хватанул! Еще ничего не посчитано толком, а пільги сдавай

[READYN]

Т.е., если сумма прибыли за отчетный год больше убытков прошлого периода, тогда я переношу сумму с дод. РІ (убітки)*18%. А то налоговики говорят что не так(

где они такое говорят?

А то меня чуть инфаркт не хватанул! Еще ничего не посчитано толком, а пільги сдавай

https://news.dtkt.ua/accounting/reposts/39769

Сума пільги, передбаченої пп. 140.4.2 ПКУ, розраховується таким чином: сума від’ємного значення попереднього звітного року в межах суми прибутку звітного періоду х розмір базової ставки податку :100.

[Tanya12]

Добрый день! Нужна помощь в подсчете суммы льгот по льготируемых поставках.
Купили антивирус в сентябре = 2000, в октябре = 1000. Всего = 3000 (без ндс). Продали: в октябре = 2500, в ноябре = 1500. Всего = 4000 (без ндс) = стр. 5 дек октября+ноября. Также начислены условные ндс (оренда, канцтовары..) в стр. 4.1 в деках октябрь, ноябрь декабрь. Общая сумма без ндс = 1200 .
Как расчитать льготу за 4 кв.??
СЛосв. = (Vпост. осв. - (Vприобр. с НДС + Vприобр. без НДС)) х СНДС,
1. (4000 – 3000) *20% = 200
2. (4000 – (3000+1200))* 20% = выйдет минус
3. (4000 – 1200)*20% = 560
Вроде как первый вариант должен бать, но судя по разьяснению 3. #search#
«Еще одна деталь в механизме расчета сумм налоговых льгот. Напомним, что на сегодняшний день покупатели всю сумму НДС, уплаченную при приобретении товаров/услуг, которые планируется использовать в нехозяйственных и освобожденных от налогообложения операциях, включают в состав налогового кредита. Затем начисляют «компенсирующие» НО ( п. 198.5 НКУ) исходя из базы обложения НДС, определенной в соответствии с п. 189.1 НКУ. Отражаем «компенсирующие» налоговые обязательства в строке 4 раздела І декларации по НДС, утвержденной приказом № 21. Поэтому для расчета показателя Vприобр. с НДС выбираем базу налогообложения из указанной строки декларации по НДС.»

[Танюшка Р.]

А где можно почитать перечень этих льготируемых операций?

довідник пільг http://nibu.factor.ua/ukr/info/sp-lgot/
я переглянула, по єдиному податку ніби немає пільг

Доброе утро! ФОП НДС выписал налоговую накладную единщику-не НДС (международные перевозки), в декларации по НДС попала сумма в стр.3.колонка А. С налоговой прислали письмо, что надо сдавать отчет по пильгам. Пересмотрела справочники 85/1 и 85/2 и не нашла, что мы попадаем под эти пильги. Перевозчики, может кто знает, подскажите, пожалуйста.Спасибо!

[ANKO]

[

Доброе утро! ФОП НДС выписал налоговую накладную единщику-не НДС (международные перевозки), в декларации по НДС попала сумма в стр.3.колонка А. С налоговой прислали письмо, что надо сдавать отчет по пильгам. Пересмотрела справочники 85/1 и 85/2 и не нашла, что мы попадаем под эти пильги. Перевозчики, может кто знает, подскажите, пожалуйста.Спасибо![/quote]



Ви виписали ПН з 0% ставкою і вкл. у р.3 ПДВ.Це є оподатковувані операції зг. п.195,1.3 Код пільги зг. довідника 14060400.

[Танюшка Р.]

[

Доброе утро! ФОП НДС выписал налоговую накладную единщику-не НДС (международные перевозки), в декларации по НДС попала сумма в стр.3.колонка А. С налоговой прислали письмо, что надо сдавать отчет по пильгам. Пересмотрела справочники 85/1 и 85/2 и не нашла, что мы попадаем под эти пильги. Перевозчики, может кто знает, подскажите, пожалуйста.Спасибо!

Ви виписали ПН з 0% ставкою і вкл. у р.3 ПДВ.Це є оподатковувані операції зг. п.195,1.3 Код пільги зг. довідника 14060400.[/quote]


Обалдеть!!! Это получается надо было сдавать за 2017 год каждый квартал эти отчеты?Просто всегда работала с НДС-ками, а тут такая халепа.#g_cray2#

Спасибо!

[ANKO]

[

Доброе утро! ФОП НДС выписал налоговую накладную единщику-не НДС (международные перевозки), в декларации по НДС попала сумма в стр.3.колонка А. С налоговой прислали письмо, что надо сдавать отчет по пильгам. Пересмотрела справочники 85/1 и 85/2 и не нашла, что мы попадаем под эти пильги. Перевозчики, может кто знает, подскажите, пожалуйста.Спасибо!

Ви виписали ПН з 0% ставкою і вкл. у р.3 ПДВ.Це є оподатковувані операції зг. п.195,1.3 Код пільги зг. довідника 14060400.

Обалдеть!!! Это получается надо было сдавать за 2017 год каждый квартал эти отчеты?Просто всегда работала с НДС-ками, а тут такая халепа.#g_cray2#

Спасибо! [/quote]

Так, все вірно.

[Анива]

Добрый день!
Наше предприятие занимается экспортом услуг. Получатель этих услуг находятся за границей Украины. Эти поставки опадают под п. 186.3 НКУ и не являются базой обложения НДС.
Мне пришло письмо из налоговой, что мы в 2017 году должны были сдавать отчет по льготам НДС. Перерыла все справочники льгот в разделе НДС и не нашла в них своей льготы. Подскажите пожалуйста, является ли льготой применение п. 186.3 при не начислении НДС.
Спасибо!

[Shim]

Добрый день!
Наше предприятие занимается экспортом услуг. Получатель этих услуг находятся за границей Украины. Эти поставки опадают под п. 186.3 НКУ и не являются базой обложения НДС.
Мне пришло письмо из налоговой, что мы в 2017 году должны были сдавать отчет по льготам НДС. Перерыла все справочники льгот в разделе НДС и не нашла в них своей льготы. Подскажите пожалуйста, является ли льготой применение п. 186.3 при не начислении НДС.
Спасибо!

При составлении Отчета о льготах по 2017 используются следующие справочники: Справочник № 85/1 налоговых льгот, являются потерями доходов бюджета, и Справочник №85 / 2 других налоговых льгот по состоянию на 31.12.2017 года.
Здесь льготы сведены в таблицу, но это данные на 2016 год:
https://i.factor.ua/journals/nibu/2016/ ... 22569.html
Если не можете самостоятельно определить код своей льготы, можете узнать ее у вашего инспектора.