Корректировка НН

Mr.Massa

cometa писав:
Mr.Massa писав:
Маруся10 писав: ну так равильно вы сделали выписали 1200 по отгрузке и теперь вам надо 0.04 выписать еще одну налоговую
а не проще ли будет просто вернуть?
Если вернуть в тот же день, что оплатили, то может и проще.( И то под вопросом). Если позже, то только НН.

а корректировку могу сделать?(не разу не делал) или всё же выписать НН на 4 копейки?

cometa

Mr.Massa писав:
а корректировку могу сделать?(не разу не делал) или всё же выписать НН на 4 копейки?

Я в таких случаях выписываю НН.

Виктория001

Помогите, пожалуйста! Заказчик прислал предоплату 11.08.2015г., в размере 30 000,00грн., НН ошибочно выписала на сумму 1 000,00грн. вместо 5 000,00грн. Сегодня 10.09.2015 зарегистрировала РК №1 от 28.08.2015г. к НН ошибочно на полную сумму, а не на разницу. Как быть в сложившейся ситуации? нужно ли составлять еще один РК в уменьшение суммы и какким образом его регистрировать?

Лапа

Виктория001 писав:Помогите, пожалуйста! Заказчик прислал предоплату 11.08.2015г., в размере 30 000,00грн., НН ошибочно выписала на сумму 1 000,00грн. вместо 5 000,00грн. Сегодня 10.09.2015 зарегистрировала РК №1 от 28.08.2015г. к НН ошибочно на полную сумму, а не на разницу. Как быть в сложившейся ситуации? нужно ли составлять еще один РК в уменьшение суммы и какким образом его регистрировать?

Начнём с того, что всё неправильно.
Исходные данные:
11.08.2015 - приход 30000,00-НН на 6000,00грн
28.08.2015 - никакого движения - но РК на +30000,00грн
итого, что нужно:
28.08.2015 - Рк на минус 30000грн к НН от 11.08.2015 (регистрирует покупатель, к той которая откорректирована РК)

11.08.2015 - Рк на минус 6000,00грн к НН от 11.08.2015 (регистрирует покупатель)или 11.08.2015 довыписываете НН на 24000,00грн (предварительно уточнив у покупателя, устроят ли его такие доки)

Или:
28.08.2015 - Рк на минус 30000грн к НН от 11.08.2015 (регистрирует покупатель, к той которая откорректирована РК)

11.08.2015 - Рк на минус 6000,00грн к НН от 11.08.2015 (регистрирует покупатель)
Этим Вы "обнулите" всё. что было))) И
11.08.2015 - выписать и зарегить НН на 30000,00.(штрафов не будет, только покупатель включит её уже в сентябре)

Покупаталь плательщик НДС? или это на неплательщика?

RICH

Вам надо выписать и зарегить РК от 28.08.15г. к НН от 11.08.15г. на сумму минус 36 000 и зарегить правильную НН от 11.08.15г. на 30 000 грн., но покупатель уже не сможет поставить её в налоговый кредит в Декларации за август 2015г.

Popen

У платныка НДС арендует помещение неплатнык НДС. Договор аренды будет расторгаться, а часть предоплаты будет возвращаться арендатору.
#help# Правильно ли я понимаю, что выписка -РК мне не светит, т.к. в писании сказано, что выписка -РК приемлема только в отношении товаров, а не предоплаты ???

"192.2. ...
Зменшення суми податкових зобов'язань платника податку - постачальника в разі зміни суми компенсації вартості товарів/послуг, наданих особам, що не були платниками цього податку на дату такого постачання, дозволяється лише при поверненні раніше поставлених товарів у власність постачальника з наданням отримувачу повної грошової компенсації їх вартості, у тому числі при перегляді цін, пов'язаних з гарантійною заміною товарів або низькоякісних товарів відповідно до закону або договору."

Nadiy

Popen писав:У платныка НДС арендует помещение неплатнык НДС. Договор аренды будет расторгаться, а часть предоплаты будет возвращаться арендатору.
#help# Правильно ли я понимаю, что выписка -РК мне не светит, т.к. в писании сказано, что выписка -РК приемлема только в отношении товаров, а не предоплаты ???

"192.2. ...
Зменшення суми податкових зобов'язань платника податку - постачальника в разі зміни суми компенсації вартості товарів/послуг, наданих особам, що не були платниками цього податку на дату такого постачання, дозволяється лише при поверненні раніше поставлених товарів у власність постачальника з наданням отримувачу повної грошової компенсації їх вартості, у тому числі при перегляді цін, пов'язаних з гарантійною заміною товарів або низькоякісних товарів відповідно до закону або договору."

Ситуація 1. Повернення передоплати неплатнику ПДВ

Постачання товару не відбулося через його відсутність, а отриману суму авансу постачальник повернув покупцеві – неплатнику ПДВ. У цьому випадку повернення передоплати розглядається як розірвання договірних відносин (ч. 1 ст. 665 Цивільного кодексу). На дату повернення передоплати постачальник має право відкоригувати податкові зобов'язання на підставі РК. Аналогічної думки дотримуються й фахівці ДФС (ЗІР, категорія 101.07). Такий РК оформляється та реєструється в ЄРПН постачальником – платником ПДВ (п. 22 Порядку № 957).

Хто реєструє РК в ЄРПН: оскільки РК оформлено до ПН, яка не видається покупцеві, його реєстрацію здійснює постачальник.
http://uteka.ua/channels_store/publicat ... uchij-4644

Ольчик147

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, была выписана налоговая в июле, заказчик обнаружил ошибку в базе налогообложения на 0,01 коп. и наименовании (сумму НДС и общую сумму эта копейка не изменяет), так вот у меня вопрос: Можно ли в причине написать "Зміна номенклатури" и откорректировать сразу номенклатуру и базу налогообложения. И еще в какой столбец мне ставить эту копейку в РК в 8 и 10 или только в 10?

ArinaArina

Ольчик147 писав:Добрый день! Подскажите, пожалуйста, была выписана налоговая в июле, заказчик обнаружил ошибку в базе налогообложения на 0,01 коп. и наименовании (сумму НДС и общую сумму эта копейка не изменяет), так вот у меня вопрос: Можно ли в причине написать "Зміна номенклатури" и откорректировать сразу номенклатуру и базу налогообложения. И еще в какой столбец мне ставить эту копейку в РК в 8 и 10 или только в 10?

переписываете ту номенклатуру, которая была в НН, колонка 6 с минусом, 7 и 10, как в НН.
2-я строка так, как должно быть, колонки 6,7,10

Ольчик147

ArinaArina писав:
Ольчик147 писав:Добрый день! Подскажите, пожалуйста, была выписана налоговая в июле, заказчик обнаружил ошибку в базе налогообложения на 0,01 коп. и наименовании (сумму НДС и общую сумму эта копейка не изменяет), так вот у меня вопрос: Можно ли в причине написать "Зміна номенклатури" и откорректировать сразу номенклатуру и базу налогообложения. И еще в какой столбец мне ставить эту копейку в РК в 8 и 10 или только в 10?
переписываете ту номенклатуру, которая была в НН, колонка 6 с минусом, 7 и 10, как в НН.
2-я строка так, как должно быть, колонки 6,7,10

Я все правильно поняла: 1 строка номенклатура таже, кол 6, 7, 10 как в налоговой только все с минусами, 2-я строка измененная номенклатура, кол 6,7,10 моя сумма +0,01 коп и в строке Усього у меня получится 0,01, а в последней строке ничего? Извините, но я первый раз делаю корректировку.