Розбираємося з дивідендами!!!

[Веселка]

Казалось бы, подумаешь, выплатить дивиденды. А про НДФЛ и особенно ВС не забудь, потом в 1ДФ тоже нужно отразить, в декларации по прибыли в додатке АВ тоже показать нужно. А еще уплатить на правильные счета налоги. И оказывается код пильги убрали и 1ПП сдавать не нужно. Весь день себе все это в голове укладываю

[lera111]

Добрый день.Прошу срочно помощи.За 9 месяцев были начислены дивиденды в сумме 785 тыс физ лицам,удержала 5% и 1,5%.Сейчас сделала баланс и фин результат за год и сумма уменьшилась за на налог на прибыль.И получилось что строкам2350 меньше чем я выплатила дивидендов.Что делать теперь?есть ли штраф за такое деяние??????или все таки дивиденды надо смотреть по сторке 2290???

[Нато4ка]

Кто-нибудь, помогите!
В балансе идет разрыв в стр. 1420, т.к. выплачены див-ды, это естественно, но не конкретно на сумму 1420 на начало, а несколько меньшую, т.к. начислили див-ды меньше этой строки (по решению учредителя).
Пример:
1420 на нач. 95.6 1420 на кон. 3.3
2350=3.3
Начислено див-ды 90.0.
куда теперь эту разницу в 2.3? в резервный капитал? но опять у них арифметика не пойдет.
подгонять затратной частью?

[Gedda]

Кто-нибудь, помогите!
В балансе идет разрыв в стр. 1420, т.к. выплачены див-ды, это естественно, но не конкретно на сумму 1420 на начало, а несколько меньшую, т.к. начислили див-ды меньше этой строки (по решению учредителя).
Пример:
1420 на нач. 95.6 1420 на кон. 3.3
2350=3.3
Начислено див-ды 90.0.
куда теперь эту разницу в 2.3? в резервный капитал? но опять у них арифметика не пойдет.
подгонять затратной частью?

если делаете в программе перебейте баланс вручную. По-моему тут какая-то ошибка. За какой период дивиденды?

[Нато4ка]

если делаете в программе перебейте баланс вручную. По-моему тут какая-то ошибка. За какой период дивиденды?

див-ды за 2014г., выплачены в 2015г.

[Gedda]

тяжело так сказать, конечно, не глядя. Фин.результат какой? деятельность была?
проверьте проводки по дивидендам. Обычно когда составляешь вручную баланс, сразу видно откуда расхождение.

[alicaalena]

Кто-нибудь, помогите!
В балансе идет разрыв в стр. 1420, т.к. выплачены див-ды, это естественно, но не конкретно на сумму 1420 на начало, а несколько меньшую, т.к. начислили див-ды меньше этой строки (по решению учредителя).
Пример:
1420 на нач. 95.6 1420 на кон. 3.3
2350=3.3
Начислено див-ды 90.0.
куда теперь эту разницу в 2.3? в резервный капитал? но опять у них арифметика не пойдет.
подгонять затратной частью?

Нераспр приб на нач года (1420) + чистая приб за 2015 г (2350) - использованная приб (в т.ч. и на выплату дивид) = нераспр приб на кон года (1420)

95,6+3,3 - Х (в т.ч 90) = 3,3
Х(в т.ч 90) = 95,6+3,3-3,3
Х(в т.ч. 90)=95,6
Х= 95,6-90 =5,6
у вас кроме выплаты дивидендов в размере 90 тыс наверное еще было какое то использование за счет прибыли, проверьте 44 счет

[Нато4ка]

Нераспр приб на нач года (1420) + чистая приб за 2015 г (2350) - использованная приб (в т.ч. и на выплату дивид) = нераспр приб на кон года (1420)

95,6+3,3 - Х (в т.ч 90) = 3,3
Х(в т.ч 90) = 95,6+3,3-3,3
Х(в т.ч. 90)=95,6
Х= 95,6-90 =5,6
у вас кроме выплаты дивидендов в размере 90 тыс наверное еще было какое то использование за счет прибыли, проверьте 44 счет

Этот самый "х" - резервный кап-л, = 5.6, поскольку в уставе сказано, что читая прибыль может быть распределена на учредителя (выплата див-в) и формирование рез. фонда, который очень быстро скушался, и его на конец 2015г. нет. Отсюда и была цифра див-в меньше, чем нераспр. прибыль.

[alicaalena]

Нераспр приб на нач года (1420) + чистая приб за 2015 г (2350) - использованная приб (в т.ч. и на выплату дивид) = нераспр приб на кон года (1420)

95,6+3,3 - Х (в т.ч 90) = 3,3
Х(в т.ч 90) = 95,6+3,3-3,3
Х(в т.ч. 90)=95,6
Х= 95,6-90 =5,6
у вас кроме выплаты дивидендов в размере 90 тыс наверное еще было какое то использование за счет прибыли, проверьте 44 счет

Этот самый "х" - резервный кап-л, = 5.6, поскольку в уставе сказано, что читая прибыль может быть распределена на учредителя (выплата див-в) и формирование рез. фонда, который очень быстро скушался, и его на конец 2015г. нет. Отсюда и была цифра див-в меньше, чем нераспр. прибыль.

Вот Вы и разобрались и подгонять ничего не нужно

[Нато4ка]

Нераспр приб на нач года (1420) + чистая приб за 2015 г (2350) - использованная приб (в т.ч. и на выплату дивид) = нераспр приб на кон года (1420)

95,6+3,3 - Х (в т.ч 90) = 3,3
Х(в т.ч 90) = 95,6+3,3-3,3
Х(в т.ч. 90)=95,6
Х= 95,6-90 =5,6
у вас кроме выплаты дивидендов в размере 90 тыс наверное еще было какое то использование за счет прибыли, проверьте 44 счет

Этот самый "х" - резервный кап-л, = 5.6, поскольку в уставе сказано, что читая прибыль может быть распределена на учредителя (выплата див-в) и формирование рез. фонда, который очень быстро скушался, и его на конец 2015г. нет. Отсюда и была цифра див-в меньше, чем нераспр. прибыль.

Вот Вы и разобрались и подгонять ничего не нужно

Я-то разобралась, но арифметика у них не пойдет: резервный этот 5.6 нигде не отражен в бал., т.к. на начало периода его не было (была только нераспр. прибыль в размере 95.6), а к концу года был использован. Меня и так попросили написать письмо, что были начислены и выплачены див-ды, т.к. пошел разрыв в строках (1420 на нач - 1420 на кон = 2350, арифметика не сошлась). Или в письме написать еще и про резервный, который был использован в течение года? Или указать его в стр. 1415 на конец (но его уже нет).