ОТЧЕТ 1 ДФ

Альона1

Вероніка писав:Спасибо большое всем, кто откликнулся в разных темах. Разобралась. Разовая, к отпуску одному из работников. Код 169, так как сумма меньше 1500 грн. Показывается в 1-ДФ отдельной строкой. Ещё раз - спасибо.

Я наприклад допомогу на оздоровлення оподатковою. У мене зг.контракту її отримує один працівник, але щороку , тобто систематично.

Сума нецільової матеріальної допомоги, яка видана окремому працівнику у межах, що в 2012 році не перевищує 1500 грн., відображається у формі № 1 ДФ під ознакою доходу „169”, а сума перевищення розцінюється як додаткове благо та зазначається окремим рядком із ознакою доходу „126”.

Тут правда гранична межа 2011 р., але суть одна й та сама.

http://www.dtkt.com.ua/show/2cid08874.html

http://www.dtkt.com.ua/show/2cid08875.html

http://www.nibu.factor.ua/ukr/news/news.html?id=5057

http://dpsta.gov.ua/russian/section.phtml?l1=1&l2=1&l3=845

http://podatkova.tim.ua/index.php/2011- ... 340--2012-

http://www.salary.net.ua/base/303.html

Breee

Добрый день, помогите разобраться с 1-ДФ. Во втором квартале 2012г. пришел товар по накладной от поставщика на сумму 20 000, в этом же квартале сделали возврат товара на сумму 5000, который был еще в 2011 году, какая сумма должна быть по строке начисленного дохода 20 000 или 15 000? Спасибо.

Татьяна бух

Breee писав:Добрый день, помогите разобраться с 1-ДФ. Во втором квартале 2012г. пришел товар по накладной от поставщика на сумму 20 000, в этом же квартале сделали возврат товара на сумму 5000, который был еще в 2011 году, какая сумма должна быть по строке начисленного дохода 20 000 или 15 000? Спасибо.

Поставщик - ФОП? Я думаю, что 15 000, Вы же ему и платить будете 15 000. Это же в одном квартале будет, у него доход тоже будет по деньгам 15 000.

Breee

Да ФОП, платить по договору могу хоть до конца года.

Еленка***

Добрый день! Кто сталкивался с такой ситуацией, посоветуйте как быть? Отпуск сотрудника с 02.07.12. Перечислили отпускные, НДФЛ, ЕСВ 27.06.12 (как положено, за 3 дня до начала отпуска), а вот начисление отпускных и соответственно НДФЛ и ЕСВ в учете проведено июлем 2012 г. Я думаю, нужно в 1-ДФ за 2 кв. отразить фактическое начисление и фактическое перечисление дохода и НДФЛ, т.е. будет показана переплата по налогу. А в 3 кв. тоже показать фактические данные, графы 3а и 4а будут больше чем 3 и 4. Как вы считаете, коллеги? Заранее благодарю.

svitlass

Еленка*** писав:Добрый день! Кто сталкивался с такой ситуацией, посоветуйте как быть? Отпуск сотрудника с 02.07.12. Перечислили отпускные, НДФЛ, ЕСВ 27.06.12 (как положено, за 3 дня до начала отпуска), а вот начисление отпускных и соответственно НДФЛ и ЕСВ в учете проведено июлем 2012 г. Я думаю, нужно в 1-ДФ за 2 кв. отразить фактическое начисление и фактическое перечисление дохода и НДФЛ, т.е. будет показана переплата по налогу. А в 3 кв. тоже показать фактические данные, графы 3а и 4а будут больше чем 3 и 4. Как вы считаете, коллеги? Заранее благодарю.

якщо з/п виплачується систематично то в 1-дф нарахування і виплата одинакові
я таке нарах відпускних показую липнем, т.е. 3 квартал

Еленка***

З/п выплачивается систематически. И если бы такая ситуация с отпускными была в пределах 2 квартала, то вопрос бы не возник. Но тут период начисления - 3 квартал, а выплаты - 2-й.

svitlass

Еленка*** писав:З/п выплачивается систематически. И если бы такая ситуация с отпускными была в пределах 2 квартала, то вопрос бы не возник. Но тут период начисления - 3 квартал, а выплаты - 2-й.

ну и что. я считаю, что тут вообще никаких проблем, тем более если виплата в вас систематически

Еленка***

Я тут поразмыслила, и, пожалуй, соглашусь с Вами. Покажу фактическое начисление по кварталам. Спасибо.

Alenka09

Еленка*** писав:Добрый день! Кто сталкивался с такой ситуацией, посоветуйте как быть? Отпуск сотрудника с 02.07.12. Перечислили отпускные, НДФЛ, ЕСВ 27.06.12 (как положено, за 3 дня до начала отпуска), а вот начисление отпускных и соответственно НДФЛ и ЕСВ в учете проведено июлем 2012 г. Я думаю, нужно в 1-ДФ за 2 кв. отразить фактическое начисление и фактическое перечисление дохода и НДФЛ, т.е. будет показана переплата по налогу. А в 3 кв. тоже показать фактические данные, графы 3а и 4а будут больше чем 3 и 4. Как вы считаете, коллеги? Заранее благодарю.

Я считаю, что ничего страшного в том, чтобы показать переплату по налогу.
Во втором квартале - переплата по НДФЛ, в третьем - начисление этой переплаты, всё сравняется.
Это правильно.