Новый отчет по НДФЛ

[Света239]

Подскажите,ФОП на ед. налоге с одним наемным (с мин.з/п) За январь была выпл. з/п 31.01 941,00.НДФЛ был перечислен 941*15%=141,15 грн.(льгота не применялась),а нужно было перечислить (941-33,88)*15%=136,07!
01-941,00
02-771.05
03-141,15(???? столько,сколько перечислила?)
04-141,15
05-0
06-0
07-141,15
08-0
Правильно?

03 строка с применением льготы

[Pandora]

Света239,льгота не применялась!Заявление с февраля на льготу...

[Света239]

Это с одной стороны, но ГНАУ консультирует без 06 стр.
Во где самый главный вопрос зарыт.
Если 06 и 14 заполнять - то все "ок".
А если по "их " консультациям-то получается, что идет увеличение обязательст.
ГНАУ ссылается на пункт Письма № 4485/17-0217 :
4.Блок "Показники".
... У рядку „06” вказується сума податку на доходи фізичних осіб, яка нарахована (утримана) з доходів у звітному (податковому) періоді, але не перерахована до бюджету у зв’язку з невиплатою (ненаданням) доходів повністю або частково по терміну, визначеному у рядку 7 Декларації. У разі повної виплаті доходів та перерахованому податку за звітний місяць (рядки 14 та 06 = 0).
ГНАУ консультирует, что если доход за вторую половину месяца выплачен в срок,(т.е. не позже 07числа следующего мксяца), то 06=14=0.
Вот именно в этом и згавная интрига деки.
Получается, что лучше показать , что вроде позже заплатили, и спокойно заполнять 06 и 14 стр. и тогда все "ложится" по деке классно.

Да, именно так.
"У разі повної виплаті доходів та перерахованому податку за звітний місяць (рядки 14 та 06 = 0)."
Но, у нас ведь не произошло "повної виплати... за звітний місяць" в месяце, за который мы отчитываемся в данной декларации.
Я заполняю деку по состоянию на 01 число, будет ли выплачен доход, я пока не знаю.
А если мы планируем выплатить, а что-то не сложилось.
Поэтому 07=04 = перечисленный налог в отчетном месяце.

07=04 мне кажется не для всех. У меня все люди имеют льготу. НДФЛ в аванс платила без учета льготы. Получается, что стр.04 превышает стр.07

[Света239]

Света239,льгота не применялась!Заявление с февраля на льготу...

Тогда правильно

[@Nika@]

в Бэсте в строке 3 че-то ставится "х" не в поле "юридична особа", а в "самозайнята особа" без возможности отредактировать. У кого-то так было?

По поводу "Х" в поле "самозаяйнята особа" - вы выбрыли не отчет не с тем кодом нужно чтобы первая буква была "J" а вы, видимо, выбрали с "F".

Спасиб, точно не ту форму выбрала! Нашла другую, все ок. Еще б со всей декой так разобраться!)))

[Pandora]

Света239,льгота не применялась!Заявление с февраля на льготу...

Тогда правильно

Спасибо!А ничего,что заплатила 141,15,а нужно было 136,07?переплату 5,08 не нужно показывать?

[@Nika@]

Заполняя деку за январь столкнулась вот с чем: на 01.01.2011 была переплата по налогу. Как правильно отразить?
Мое предположение в р.15 цифра с минусом. Т.е. получается так: на начало года переплата по НДФЛ 100,00грн., за январь начислена зарплата 1000,00грн., в январе доплачен полностью НДФЛ в сумме 44,60грн., зарплата не выплачивалась в январе (задолженности за 2010 год нет). Мой вариант:
01 - 1000,00
02 -
03 - 144,60
04 - 44,60
05 -
06 -
07 - 144,60
14 - 819,40
15 - -100,00

Подскажите, это правильное заполнение или переплата на начало года как-то иначе показывается?

Как правильно - не знает никто) Если читать содержание строк в деке - думаю, правильно. А если пояснения ГНАУ - У рядку „15” вказується сума податку на доходи фізичних осіб, нарахована, але не сплачена податковим агентом до бюджету (станом на 01.01.2011 р) всупереч порядку, що діяв до набрання чинності цим Кодексом. Крім поточної заборгованості за грудень (перехідна на січень). Т.е. переходящий (текущий) остаток, а тем паче переплата сюда не попадает. Может, в стр. 04 добавить?

[Yaroslavushka]

Заполняя деку за январь столкнулась вот с чем: на 01.01.2011 была переплата по налогу. Как правильно отразить?
Мое предположение в р.15 цифра с минусом. Т.е. получается так: на начало года переплата по НДФЛ 100,00грн., за январь начислена зарплата 1000,00грн., в январе доплачен полностью НДФЛ в сумме 44,60грн., зарплата не выплачивалась в январе (задолженности за 2010 год нет). Мой вариант:
01 - 1000,00
02 -
03 - 144,60
04 - 44,60
05 -
06 -
07 - 144,60
14 - 819,40
15 - -100,00

Подскажите, это правильное заполнение или переплата на начало года как-то иначе показывается?

Как правильно - не знает никто) Если читать содержание строк в деке - думаю, правильно. А если пояснения ГНАУ - У рядку „15” вказується сума податку на доходи фізичних осіб, нарахована, але не сплачена податковим агентом до бюджету (станом на 01.01.2011 р) всупереч порядку, що діяв до набрання чинності цим Кодексом. Крім поточної заборгованості за грудень (перехідна на січень). Т.е. переходящий (текущий) остаток, а тем паче переплата сюда не попадает. Может, в стр. 04 добавить?

В 04 отражается только то, что оплачено в текущем периоде. Пробовала поставить в 15 сумму переплаты с минусом, проверку документ прошел и ошибки не выдало. Попробуем сдаться, а там видно будет.

[Danna_rg]

Света239,льгота не применялась!Заявление с февраля на льготу...

Тогда правильно

Спасибо!А ничего,что заплатила 141,15,а нужно было 136,07?переплату 5,08 не нужно показывать?

в стр,03 нужно ставить правильное начисление, т.е. 136,07, а в стр 04 - то что фактически перечислено,т.е. 141,15. А в след. месяце перечислите меньше на эту разницу

[Наталья__1982]

наступило долгожданное 14 марта-говорили, что будут более конкретные разъяснения......и что?пока ничего нет