Декларация НДС

[Nadiy]

Добрый день!
С этим столкнулась впервые:
в Квитанции № 2 в строке "Результат обробки": "Пийнято пакет. На момент прийняття декларації Sнакл складає 2208.12 грн."
Что сие значит?

реєстраційний ліміт- рядок 2 витягу на момент подання декларації

[ВалерияV]

Добрый день!
С этим столкнулась впервые:
в Квитанции № 2 в строке "Результат обробки": "Пийнято пакет. На момент прийняття декларації Sнакл складає 2208.12 грн."
Что сие значит?

Это надпись уже с декларацией за июль появлялась, это справочная информация о наличии средств на электронном счету на момент сдачи декларации

[Dfcbkbcf]

На семинаре сказали , что желательно отражать в сентябре и покупателю и продавцу РК. Хотя налоговики требуют отражать продавцу в октябре.

не поняла. имеется ввиду, что продавец уменьшает свои НО в месяце регистрации или это касается заполнения дод.1 и продавец пишет дату отримання покупателем РК по дате регистрации?

конкретно никаких обьяснений не было какую дату ставить в приложении дод 1
поэтому я для себя так решила и так поступаю (кажется уже все это обсуждали)
там четко написано в приложении не дата регистрации, а дата отримання, те вполне возможно что поставщик Вам отправил эту РК в день выписки
1. если РК в срок зарегистрированы ставлю дата отрымання= дате выписки РК

[ЕленаС.]

Добрый день!
С этим столкнулась впервые:
в Квитанции № 2 в строке "Результат обробки": "Пийнято пакет. На момент прийняття декларації Sнакл складає 2208.12 грн."
Что сие значит?

реєстраційний ліміт- рядок 2 витягу на момент подання декларації

Спасибо, но для особо необізнанних:
- я почти год не выписываю н/н;
- у меня все без исключения операции не являются базой обложения НДС;
- у меня нет ни одной входящей н/н.
Откуда лимит?

[Dfcbkbcf]

Добрый день!
С этим столкнулась впервые:
в Квитанции № 2 в строке "Результат обробки": "Пийнято пакет. На момент прийняття декларації Sнакл складає 2208.12 грн."
Что сие значит?

реєстраційний ліміт- рядок 2 витягу на момент подання декларації

Спасибо, но для особо необізнанних:
- я почти год не выписываю н/н;
- у меня все без исключения операции не являются базой обложения НДС;
- у меня нет ни одной входящей н/н.
Откуда лимит?

может Ваш овердрафт???
сделайте вытяг с системы эл администрирования

[мюсля]

Скрытый текст

На семинаре сказали , что желательно отражать в сентябре и покупателю и продавцу РК. Хотя налоговики требуют отражать продавцу в октябре.

не поняла. имеется ввиду, что продавец уменьшает свои НО в месяце регистрации или это касается заполнения дод.1 и продавец пишет дату отримання покупателем РК по дате регистрации?

Речь об уменьшении НО.
Про дату только такое, больше ничего не нашла:

Коротка:
Якщо передбачається збільшення суми компенсації вартості товарів (послуг) на користь постачальника, то у графі 7 таблиць 1, 2 та 3 додатку 1 до податкової декларації з ПДВ зазначається дата отримання покупцем розрахунку коригування, зареєстрованого в Єдиному реєстрі податкових накладних.
Якщо передбачається зменшення суми компенсації вартості товарів (послуг) на користь їх постачальника, то у графі 7 таблиць 1, 2 та 3 додатку 1 до податкової декларації з ПДВ зазначається дата отримання розрахунку коригування продавцем
Повна:
Згідно з п.п. 9 п. 3 та п.п. 5 п. 4 розд. V Порядку заповнення і подання податкової звітності з податку на додану вартість, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 23.09.2014 № 966, зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 14.10.2014 за № 1267/26044, (далі – наказ № 966) подання додатку 1 до податкової декларації з ПДВ «Розрахунок коригування сум податку на додану вартість до податкової декларації з податку на додану вартість (Д1)» (далі – додаток 1 до декларації) є обов’язковим при заповненні рядків 8.1 – 8.2.3, 8.4 – 8.4.2, 16.1 – 16.1.6 податкової декларації з ПДВ.
Відповідно до форми додатку 1 до декларації, затвердженої наказом № 966, у разі коригування податкових зобов’язань та/або податкового кредиту згідно зі ст. 192 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року № 2755-VI зі змінами та доповненнями (далі - ПКУ) у графі 7 таблиць 1, 2, 3 зазначається дата отримання отримувачем (покупцем) розрахунку коригування кількісних і вартісних показників до податкової накладної.
Згідно з п. 192.1 ст. 192 ПКУ якщо після постачання товарів/послуг здійснюється будь-яка зміна суми компенсації їх вартості, включаючи наступний за постачанням перегляд цін, перерахунок у випадках повернення товарів/послуг особі, яка їх надала, або при поверненні постачальником суми попередньої оплати товарів/послуг, то суми податкових зобов’язань та податкового кредиту постачальника та отримувача підлягають відповідному коригуванню на підставі розрахунку коригування кількісних і вартісних показників до податкової накладної (далі – розрахунок коригування), складеному в порядку, встановленому для податкових накладних, та зареєстрованому в Єдиному реєстрі податкових накладних (далі – ЄРПН).
Пунктом 3 Порядку ведення Єдиного реєстру податкових накладних, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 29 грудня 2010 року № 1246, визначено, що розрахунок коригування, складений постачальником (продавцем) товарів (послуг) до податкової накладної, яка видана їх отримувачу (покупцю) – платникові податку, підлягає реєстрації в ЄРПН:
постачальником (продавцем), якщо передбачається збільшення суми компенсації вартості товарів (послуг) на користь такого постачальника (продавця) або коригування кількісних та вартісних показників у підсумку не змінює суми компенсації;
отримувачем (покупцем), якщо передбачається зменшення суми компенсації вартості товарів (послуг) на користь їх постачальника (продавця).
Тобто, якщо передбачається збільшення суми компенсації вартості товарів (послуг) на користь постачальника, то у графі 7 таблиць 1, 2 та 3 додатку 1 до декларації зазначається дата отримання покупцем розрахунку коригування, зареєстрованого в ЄРПН.
Пунктом 201.10 ст. 201 ПКУ визначено, що підтвердженням продавцю про прийняття його податкової накладної та/або розрахунку коригування до ЄРПН є квитанція в електронному вигляді у текстовому форматі, яка надсилається протягом операційного дня.
З метою отримання продавцем зареєстрованого в ЄРПН розрахунку коригування, що підлягає реєстрації в ЄРПН покупцем, такий продавець надсилає в електронному вигляді запит до ЄРПН, за яким отримує в електронному вигляді повідомлення про реєстрацію розрахунку коригування в ЄРПН та розрахунок коригування в електронному вигляді. Такий розрахунок коригування вважається зареєстрованим в ЄРПН та отриманим продавцем. Таким чином, дата реєстрації розрахунку коригування відповідає даті отримання цього розрахунку продавцем.
Тому, якщо передбачається зменшення суми компенсації вартості товарів (послуг) на користь їх постачальника, то у графі 7 таблиць 1, 2 та 3 додатку 1 до декларації зазначається дата отримання розрахунку коригування продавцем.

обожнюю их консультации. т.е. дата отримання=дата регистрации в случае уменьшающего РК и в таб.1 и в таб.2??

[мюсля]

На семинаре сказали , что желательно отражать в сентябре и покупателю и продавцу РК. Хотя налоговики требуют отражать продавцу в октябре.

не поняла. имеется ввиду, что продавец уменьшает свои НО в месяце регистрации или это касается заполнения дод.1 и продавец пишет дату отримання покупателем РК по дате регистрации?

конкретно никаких обьяснений не было какую дату ставить в приложении дод 1
поэтому я для себя так решила и так поступаю (кажется уже все это обсуждали)
там четко написано в приложении не дата регистрации, а дата отримання, те вполне возможно что поставщик Вам отправил эту РК в день выписки
1. если РК в срок зарегистрированы ставлю дата отрымання= дате выписки РК

я ставлю именно дату отримання, когда РК ко мне пришел для того, чтобы я его зарегистрировала. Недавно и Медос стал автоматом заполнять так ст 7 таб 2

[Dfcbkbcf]

не поняла. имеется ввиду, что продавец уменьшает свои НО в месяце регистрации или это касается заполнения дод.1 и продавец пишет дату отримання покупателем РК по дате регистрации?

конкретно никаких обьяснений не было какую дату ставить в приложении дод 1
поэтому я для себя так решила и так поступаю (кажется уже все это обсуждали)
там четко написано в приложении не дата регистрации, а дата отримання, те вполне возможно что поставщик Вам отправил эту РК в день выписки
1. если РК в срок зарегистрированы ставлю дата отрымання= дате выписки РК

я ставлю именно дату отримання, когда РК ко мне пришел для того, чтобы я его зарегистрировала. Недавно и Медос стал автоматом заполнять так ст 7 таб 2

интересно как мы потом будем при проверках будем обьяснять почему дата РК у поставщика одна, а у Вас другая (там же нету столбика дата выписки РК и дата регистрации РК, а всего лишь дата отримання -- не обязательно он Вам мог ее через Медок отправить#blush# ) , могут пристать что внесли в отчетность не то РК (потому что даты разные)#g_mad#
я ес-но понимаю, что это все детский лепет, но все же хочется что бы у нас с поставщиками и покупателями, как можно меньше было различий в заполнении отчетности
в общем если в срок то дата отримання = выписке
если не в срок тогда
дата отримання = дате регистрации

[Вика23]

в прошлом месяце МЕДОК мне заполнил додаток 1 именно по дате отримання. Получилось, что приняла я РК позже, чем он зарегистрирован. Медок заполнил, я не обратила внимания.
ГНИ попросили сделать нову звитну - поменять додаток №1. Необходима дата именно регистрации.

[мюсля]

в прошлом месяце МЕДОК мне заполнил додаток 1 именно по дате отримання. Получилось, что приняла я РК позже, чем он зарегистрирован. Медок заполнил, я не обратила внимания.
ГНИ попросили сделать нову звитну - поменять додаток №1. Необходима дата именно регистрации.

это по таб.1 или 2?