Питання по 1 ДФ

[N_ikolaevna]

а что может случиться если при проверке найдут данные не отраженные в 1 ДФ?

Штраф? Большой?

Бухгалтер до меня не всех фопов отражал. Вот думаю.

[ArinaArina]

а что может случиться если при проверке найдут данные не отраженные в 1 ДФ?

Штраф? Большой?

Бухгалтер до меня не всех фопов отражал. Вот думаю.

Из недавнего журнала "Налоги и бух.учёт"

Штрафа в 510 грн. (1020 грн.) не избежать, если вы:
— вообще не предоставили Налоговый расчет по форме № 1ДФ за какой-либо отчетный квартал;
— предоставили форму № 1ДФ с нарушением установленных сроков (т. е. по истечении 40 календарных дней, следующих за последним календарным днем отчетного квартала (п.п. «б» п. 176.2 НКУ, п. 2.1 Порядка № 49));
— предоставили Налоговый расчет не в полном объеме. Например, не указали в форме № 1ДФ сведения о начисленных/выплаченных доходах предпринимателям. Причем то, повлияла ли такая ошибка на размер налогового обязательства, значения иметь не будет;
— ошиблись при заполнении реквизитов предприятия (предпринимателя) — налогового агента;
— допустили ошибку в регистрационном номере учетной карточки плательщика налога (индивидуальном налоговом номере) (далее — регистрационный номер) или серии и номере паспорта лица, отказавшегося от получения регистрационного номера, сведения о доходах которого вы отражаете в Налоговом расчете. Ведь исправление такой ошибки влечет за собой изменение плательщика налога (см. выше п. 119.2 НКУ).

[N_ikolaevna]

а что может случиться если при проверке найдут данные не отраженные в 1 ДФ?

Штраф? Большой?

Бухгалтер до меня не всех фопов отражал. Вот думаю.

Из недавнего журнала "Налоги и бух.учёт"

Штрафа в 510 грн. (1020 грн.) не избежать, если вы:
— вообще не предоставили Налоговый расчет по форме № 1ДФ за какой-либо отчетный квартал;
— предоставили форму № 1ДФ с нарушением установленных сроков (т. е. по истечении 40 календарных дней, следующих за последним календарным днем отчетного квартала (п.п. «б» п. 176.2 НКУ, п. 2.1 Порядка № 49));
— предоставили Налоговый расчет не в полном объеме. Например, не указали в форме № 1ДФ сведения о начисленных/выплаченных доходах предпринимателям. Причем то, повлияла ли такая ошибка на размер налогового обязательства, значения иметь не будет;
— ошиблись при заполнении реквизитов предприятия (предпринимателя) — налогового агента;
— допустили ошибку в регистрационном номере учетной карточки плательщика налога (индивидуальном налоговом номере) (далее — регистрационный номер) или серии и номере паспорта лица, отказавшегося от получения регистрационного номера, сведения о доходах которого вы отражаете в Налоговом расчете. Ведь исправление такой ошибки влечет за собой изменение плательщика налога (см. выше п. 119.2 НКУ).

ArinaArina, Вы Богиня НКУ!!!#blush# Спасибо Вам большое!
Когда я уже буду вот так четко находить ответы на свои вопросы? Эххх

[agony]

посоветуйте как правильно заполнить 1дф
сразу говорю, работник работает неполный рабочий день.
работнику предоставили отпуск в июле с 08.07 по 31.07.
02.07 ему выплатили зарплату за июнь в сумме 690 грн + отпускные за июль в сумме 515,76 грн. в тот же день был перечислен ндфл с отпускных в сумме 74,58 грн. ндфл с зарплаты за июнь был в полной сумме (8,42 грн) перечислен при выплате аванса за июнь

в отчете за июнь я показала эти отпускные с кодом 10.

теперь села заполнять 1 дф и потерялась.

получается за квартал доход работника = 1990 (зарплата) + 515,76 (отпускные за июль). т.е. в колонке 3а я должна показать начисленный доход = 1990, а в колонке 3 выплаченный 1190+515,76? или, чтобы налоговая не придиралась за несоответствие отчета ЕСВ с 1ДФ в 3а и 3 показать доход 1990+515,76?

как мне правильно отображать начисленный и выплаченный ндфл?
в колонке 4а показать начисленный ндфл с зарплаты = 13,70, а в колонке 4 - 13,70+74,58 грн? или в 4а и 4 показывать 13,70+74,58 грн?

а теперь самый главный вопрос. если я в 1дф этого квартала покажу перечисленный доход 13,70+74,58 грн, то по итогу следующего квартала у меня получится ндфл с минусом, т.к. по итогу июля я выравняю сумму ндфл и получится переплата по работнику в сумме 69,66 грн. и если, зарплату повышать не планируют, то ндфл за август и сентябрь будет 8,42+8,42. итого по итогу 3го квартала получается, что начисленный и выплаченный ндфл будет =-69,66+8,42+8,42=-52,82 грн.

как-то на вид это выглядит не правильно. в 1дф же ндфл с минусом не показывают
как правильно заполнить 1дф этого квартала, чтобы в следующем не показывать ндфл с минусом?

[Larnik]

посоветуйте как правильно заполнить 1дф
сразу говорю, работник работает неполный рабочий день.
работнику предоставили отпуск в июле с 08.07 по 31.07.
02.07 ему выплатили зарплату за июнь в сумме 690 грн + отпускные за июль в сумме 515,76 грн. в тот же день был перечислен ндфл с отпускных в сумме 74,58 грн. ндфл с зарплаты за июнь был в полной сумме (8,42 грн) перечислен при выплате аванса за июнь

в отчете за июнь я показала эти отпускные с кодом 10.

теперь села заполнять 1 дф и потерялась.

получается за квартал доход работника = 1990 (зарплата) + 515,76 (отпускные за июль). т.е. в колонке 3а я должна показать начисленный доход = 1990, а в колонке 3 выплаченный 1190+515,76? или, чтобы налоговая не придиралась за несоответствие отчета ЕСВ с 1ДФ в 3а и 3 показать доход 1990+515,76?

как мне правильно отображать начисленный и выплаченный ндфл?
в колонке 4а показать начисленный ндфл с зарплаты = 13,70, а в колонке 4 - 13,70+74,58 грн? или в 4а и 4 показывать 13,70+74,58 грн?

а теперь самый главный вопрос. если я в 1дф этого квартала покажу перечисленный доход 13,70+74,58 грн, то по итогу следующего квартала у меня получится ндфл с минусом, т.к. по итогу июля я выравняю сумму ндфл и получится переплата по работнику в сумме 69,66 грн. и если, зарплату повышать не планируют, то ндфл за август и сентябрь будет 8,42+8,42. итого по итогу 3го квартала получается, что начисленный и выплаченный ндфл будет =-69,66+8,42+8,42=-52,82 грн.

как-то на вид это выглядит не правильно. в 1дф же ндфл с минусом не показывают
как правильно заполнить 1дф этого квартала, чтобы в следующем не показывать ндфл с минусом?

Не вы первая выплачиваете отпускные по КЗОТу т.е. как положено- перед отпуском. А в 1-ДФ все показывают июльские отпускные и НДФЛ в 1-ДФ за 3-ий квартал

[agony]

мой вопрос

посоветуйте как правильно заполнить 1дф
сразу говорю, работник работает неполный рабочий день.
работнику предоставили отпуск в июле с 08.07 по 31.07.
02.07 ему выплатили зарплату за июнь в сумме 690 грн + отпускные за июль в сумме 515,76 грн. в тот же день был перечислен ндфл с отпускных в сумме 74,58 грн. ндфл с зарплаты за июнь был в полной сумме (8,42 грн) перечислен при выплате аванса за июнь

в отчете за июнь я показала эти отпускные с кодом 10.

теперь села заполнять 1 дф и потерялась.

получается за квартал доход работника = 1990 (зарплата) + 515,76 (отпускные за июль). т.е. в колонке 3а я должна показать начисленный доход = 1990, а в колонке 3 выплаченный 1190+515,76? или, чтобы налоговая не придиралась за несоответствие отчета ЕСВ с 1ДФ в 3а и 3 показать доход 1990+515,76?

как мне правильно отображать начисленный и выплаченный ндфл?
в колонке 4а показать начисленный ндфл с зарплаты = 13,70, а в колонке 4 - 13,70+74,58 грн? или в 4а и 4 показывать 13,70+74,58 грн?

а теперь самый главный вопрос. если я в 1дф этого квартала покажу перечисленный доход 13,70+74,58 грн, то по итогу следующего квартала у меня получится ндфл с минусом, т.к. по итогу июля я выравняю сумму ндфл и получится переплата по работнику в сумме 69,66 грн. и если, зарплату повышать не планируют, то ндфл за август и сентябрь будет 8,42+8,42. итого по итогу 3го квартала получается, что начисленный и выплаченный ндфл будет =-69,66+8,42+8,42=-52,82 грн.

как-то на вид это выглядит не правильно. в 1дф же ндфл с минусом не показывают
как правильно заполнить 1дф этого квартала, чтобы в следующем не показывать ндфл с минусом?

Не вы первая выплачиваете отпускные по КЗОТу т.е. как положено- перед отпуском. А в 1-ДФ все показывают июльские отпускные и НДФЛ в 1-ДФ за 3-ий квартал[/quote]
я раньше тоже показывала такие отпускные в 3ем квартале и тогда все получалось красиво. а теперь много где встречаю, что после передачи ЕСВ в налоговую, налоговики трезвонят и орут что идет несоответствие отчета ЕСВ с 1дф и грозятся проверками. вот и хочется сделать, чтобы и волки сыты, и овцы цела.
а вообще бред весь этот 1дф с ндфл. настолько муторный

[Larnik]

мой вопрос

посоветуйте как правильно заполнить 1дф
сразу говорю, работник работает неполный рабочий день.
работнику предоставили отпуск в июле с 08.07 по 31.07.
02.07 ему выплатили зарплату за июнь в сумме 690 грн + отпускные за июль в сумме 515,76 грн. в тот же день был перечислен ндфл с отпускных в сумме 74,58 грн. ндфл с зарплаты за июнь был в полной сумме (8,42 грн) перечислен при выплате аванса за июнь

в отчете за июнь я показала эти отпускные с кодом 10.

теперь села заполнять 1 дф и потерялась.

получается за квартал доход работника = 1990 (зарплата) + 515,76 (отпускные за июль). т.е. в колонке 3а я должна показать начисленный доход = 1990, а в колонке 3 выплаченный 1190+515,76? или, чтобы налоговая не придиралась за несоответствие отчета ЕСВ с 1ДФ в 3а и 3 показать доход 1990+515,76?

как мне правильно отображать начисленный и выплаченный ндфл?
в колонке 4а показать начисленный ндфл с зарплаты = 13,70, а в колонке 4 - 13,70+74,58 грн? или в 4а и 4 показывать 13,70+74,58 грн?

а теперь самый главный вопрос. если я в 1дф этого квартала покажу перечисленный доход 13,70+74,58 грн, то по итогу следующего квартала у меня получится ндфл с минусом, т.к. по итогу июля я выравняю сумму ндфл и получится переплата по работнику в сумме 69,66 грн. и если, зарплату повышать не планируют, то ндфл за август и сентябрь будет 8,42+8,42. итого по итогу 3го квартала получается, что начисленный и выплаченный ндфл будет =-69,66+8,42+8,42=-52,82 грн.

как-то на вид это выглядит не правильно. в 1дф же ндфл с минусом не показывают
как правильно заполнить 1дф этого квартала, чтобы в следующем не показывать ндфл с минусом?

Не вы первая выплачиваете отпускные по КЗОТу т.е. как положено- перед отпуском. А в 1-ДФ все показывают июльские отпускные и НДФЛ в 1-ДФ за 3-ий квартал

я раньше тоже показывала такие отпускные в 3ем квартале и тогда все получалось красиво. а теперь много где встречаю, что после передачи ЕСВ в налоговую, налоговики трезвонят и орут что идет несоответствие отчета ЕСВ с 1дф и грозятся проверками. вот и хочется сделать, чтобы и волки сыты, и овцы цела.
а вообще бред весь этот 1дф с ндфл. настолько муторный[/quote]Я отпускные начисляю в июле и соответственно показываю в июльском ЕСВ отчете

[agony]

а еще советы будут?

[Levenya]

а еще советы будут?

Если мне не изменяет память, все время существования отчета по есв и 1дф в начислении отпускных заполнение их отличалось. Так что, по законодательству, они действительно не соответствуют друг другу.

[LF]

Не отразила, по незнанию, в 1ДФ за 3кв. 2013г. денежный эквивалент взнос учредителя ООО мебелью, техникой на 5 166,58грн и запчастями на 391,04грн. предприятие основано в сентябре 2013г.
Подскажите, пожалуйста какие выльются последствия из-за моего не знания? Очень переживаю(