Прибыль в 2015, 2016 гг

[@Nika@]

закупка у ФОП

коллеги, подскажите, пожалуйста! Мы ЮЛ на ОС в 2015 году купили у ФОП 2 гр товар, потом я разобралась и поняла, что для продажи нам товара ФОП 2 гр должен иметь хотя-бы КВЭД 46.90 оптовая торговля неспец. товарами, а у него есть только розничные КВЭД. Товар не специфический (электроприбор), у ФОП КВЭД рознич. торговля электроприборами есть. Для нас есть к-либо последствия? можно было на затраты брать эту сумму? нами расходы понесены по бух учету, значит и в НУ это расходы, но что-то как-то не раскладывается в голове по полкам#impossibl

Всегда относили. Вопрос был только по поводу удержания и уплаты юридическим лицом ЕСВ и НДФЛ, если деятельность была не задекларирована в свидетельстве плательщика единого налога
Почитайте статью. там в конце написано, что для юридического лица последствий нет. ФОП сам ТЕПЕРЬ контролирует соответствие своей деятельности кодам , заявленным в вытяге.

http://www.midas-2002.com.ua/chastnyj-p ... atiya.html

у меня опять 25... #wall# дир опять приволок счет на оплату роутера ФОП 2 гр с КВЭД только розничными или ремонтными.
Я сказала чтобы платил...#sigh# я ж правильно выводы сделала, что ФОП сам со своей деятельностью разбирается, мое дело только в 1ДФ эту сделку показать и снего взять св-во гос.регистрации и св-во (выписку) плательщика ЕН?

Бррр, теперь запуталась я. Есть ФОП, есть ЮЛ, которое у него что-то там приобрело. Какая разница - у него опт или розница, если покупается вещь для внутреннего использования ЮЛ? Опт- это продажа не "от 5 шт. и более" и не продажа юр.лицу. Это продажа посреднику, т.е. не конечному потребителю. В данном случае вы - конечное звено в цепи. То же самое, если б дир пошел в магазин и купил это за наличку. Или я не так размышляю? #sigh#

[Marie_sa]

С 1 января 2016 года отменяются ежемесячные авансовые взносы. Правда, один аванс остался: до 31 декабря 2016 года нужно будет один раз заплатить авансовый взнос в размере 2/9 суммы налога, определенной в декларации за 3 квартала 2016 года.

Подобный платеж за 11 месяцев уже существовал ранее. Правда, теперь не потребуется сдавать декларацию за 11 месяцев ) кто подскажет, как это понять!?

[Алекспал63]

За 2015год у ООО была небольшая прибыль.Была сделана проводка по начислению налога на прибыль и закрытию фин.результата Дт 79 Кт 44/1.По декларации за 2014год были большие убытки -я их показал в декларации за 2015год.И теперь у меня завис налог на прибыль на сч.64/1.Подскажите мне его закрыть в январе- за счет 44/2?Дт 64/1 Кт 44/2?

[Алекспал63]

К вышесказанному.Сделана проводка по нач. налога на прибыль Дт98/1 Кт64/1 и Дт79/1 Кт98/1.Но т.к. за 2015г я указал убытки с учетом 2014г.,то у меня зависла сумма по сч.64/1.Как ее закрыть? За счет 44/2?

[Marlboro]

А для чого Ви робили запис Дт98 Кт64, якщо немає податку на прибуток? Суму цього запису Ви робите по даним декларації, так як податок на прибуток обраховується за "податковим обліком". Якщо по декларації до сплати у Вас нічого немає, то і запис Дт98 Кт64 робити взагалі не потрібно.

[Алекспал63]

Я так понимаю что нужно 01января 2016г сторнировать проводку по начислению налога на прибыль.И одновременно сделать проводку по закрытию фин.результата 2015г. Дт 79/1 Кт 44/1 на сумму налога на прибыль?

[Тюша]

Я так понимаю что нужно 01января 2016г сторнировать проводку по начислению налога на прибыль.И одновременно сделать проводку по закрытию фин.результата 2015г. Дт 79/1 Кт 44/1 на сумму налога на прибыль?

Закрытие фин. результата делается в 2015г., даже если чисто физически вы это делаете в январе 2016г.

[Алекспал63]

Я проводку на закрытие фин.рез-та за 2015г.сделал в декабре с учетом налога на прибыль.И если я проводку по начислению налога на прибыль уберу в декабре 2015г.,то сч79 будет не закрыт на сумму налога на прибыль.Если я дозакрою сч.79, то у меня будет рвать сданный баланс по сч44.Поэтому я думаю что проводку Дт79/1 Кт44/1 на сумму налога необходимо допровести в 2016г.Правильно?

[Inna Medvetska]

в першому кварталі 2016 року були на ЄП, з 01.04. на загальній системі.
тепер виникає питання: як бути з доходами.
раніше в ПК був пункт, що в дохід на заг системі включається все, що не ввійшло в доходи на інших системах оподаткування і навпаки. зараз я в розділі податок на прибуток такого не знайшла. як бути з продажами, які були здійснені до 01.04, а гроші зайшли після?

[Чертёнок]

Люди добрые, подскажите!!! Каким числом делается проводка по начислению налога на прибыль? 31.12 того года, за который определён налог? И после этого проводим Определение фин. результатов?