Питання по 1 ДФ

[NP]

Подскажите, пожалуйста!
Отражаю в отчете помимо сотрудников арендодателя - физ. лицо. За аренду платим не регулярно, соответственно, в графе (3) сума виплаченого доходу ставим реально выплаченную в отчетном квартале сумму, но с учетом удержанного НДФЛ или нет? Заранее спасибо )

Сумму ставите полную, а удержанный и перечисленный НДФЛ отдельно

Т.е. к реально выплаченной сумме прибавить соответствующий ей НДФЛ? Можем в каком-то квартале вообще не расплачиваться, в каком-то расчитаться за пол года. Подскажите, а то мнения разделились, не знаю как правильно(

[ArinaArina]

Подскажите, пожалуйста!
Отражаю в отчете помимо сотрудников арендодателя - физ. лицо. За аренду платим не регулярно, соответственно, в графе (3) сума виплаченого доходу ставим реально выплаченную в отчетном квартале сумму, но с учетом удержанного НДФЛ или нет? Заранее спасибо )

Сумму ставите полную, а удержанный и перечисленный НДФЛ отдельно

Т.е. к реально выплаченной сумме прибавить соответствующий ей НДФЛ? Можем в каком-то квартале вообще не расплачиваться, в каком-то расчитаться за пол года. Подскажите, а то мнения разделились, не знаю как правильно(

Все правильно. в колонках начислено и выплачено ставится сумма арендной платы ( до удержания НДФЛ). Когда не рассчитывались - в графе выплачено будет ноль, когда рассчитаетесь за пол-года - графа выплачено будет превышать графу начислено.

[Galia-ua]

Повторю вопрос: В 1ДФ за 1 квартал 2014 года забыла проставить ознаку льготы в графу 8 для наемных. Что теперь делать, чтобы не было штрафа? Налог начислен и указан правильно. Во втором квартале все уволены, льготу ставлю и дату увольнения ставлю.
Подскажите, пожалуйста, как лучше поступить!

Ничего не трогайте, не факт что при проверке найдут.
При уточненке могут применить штраф 510,00грн. Хотя у вас ошибка не привела к занижению налогового обязательства могут и не штрафовать.
Почитайте здесь http://buhgalter911.com/yaf/yaf_postst7522p16.aspx.

Спасибо, это я читала. Просто не могла понять, привела она к занижению или нет. Ведь если считать НДФЛ без льготы, то он будет выше... Но льгота-то есть, просто я ее не поставила в отчет.
Попробую спросить у инспектора.

[NP]

Сумму ставите полную, а удержанный и перечисленный НДФЛ отдельно

Т.е. к реально выплаченной сумме прибавить соответствующий ей НДФЛ? Можем в каком-то квартале вообще не расплачиваться, в каком-то расчитаться за пол года. Подскажите, а то мнения разделились, не знаю как правильно(

Все правильно. в колонках начислено и выплачено ставится сумма арендной платы ( до удержания НДФЛ). Когда не рассчитывались - в графе выплачено будет ноль, когда рассчитаетесь за пол-года - графа выплачено будет превышать графу начислено.

Спасибо за ответ! Печально, что до этого делала, оказывается, неправильно((( (т.е. реально выплаченную сумму за вычетом НДФЛ показывала) Сейчас, конечно, буду уже смотреть за какой период идет выплата и показывать общую сумму арендной платы, без вычета налога. Но переделывать отчеты за все предыдущие периоды как-то не хочется, буду, наверное, как и другие, в засаде сидеть, как писали выше, и надеяться, что не найдут...

[marinna_90]

А товарный чек, выписанный от руки, является основанием включать ФОП в 1 ДФ?

[ArinaArina]

А товарный чек, выписанный от руки, является основанием включать ФОП в 1 ДФ?

Является. А почему сомнения? Вы получили товары/услуги, значит надо отразить в 1ДФ. И желательно вытяг или выписку от ФОПа иметь

[Светлана6]

подскажите пожалуйста
зарплата за март, апрель, май была выплачена 04.07.2014г.
показывать ли эти выплаченные суммы в 1ДФ за 2-й квартал?

[Варя avto]

Доброго дня! Яке прізвище писати у 1ДФ за другий квартал, якщо підприємець змінив прізвище у червні, а виписка державного реєстратора серпнем? Дякую.

[novichok]

подскажите пожалуйста
зарплата за март, апрель, май была выплачена 04.07.2014г.
показывать ли эти выплаченные суммы в 1ДФ за 2-й квартал?

Выплаченные суммы до 10 следующего за отчетом показываются.

[@Nika@]

подскажите пожалуйста
зарплата за март, апрель, май была выплачена 04.07.2014г.
показывать ли эти выплаченные суммы в 1ДФ за 2-й квартал?

Не показывать, покажете в 3 квартале. Это выплата не текущей зпл (т.е. за последний месяц квартала), а долгов.