1 ДФ и Возвратная финансовая помощь

[Waljam]

в отчетах о льготах вы не отображаете код 11020226 это для неприбыльных организаций

[svitlass]

Я вот все читаю, ищу и чем больше читаю тем больше кажусь себе идиоткой.
Это я о возвратной помощи от учредителя, как правильно ее показать в 1 дф и 1 пп
Пример:
счет 6851(расчеты по учред. Иванову И.И.)
Д-т К-т
с-до на начало квартала 4200
оборот за квартал 30000 27000
с-до на конец квартала 1200


Я вот никак не могу понять как все это показать. Отчет по льготах сдают с наростающим, получается бред.

Прошу помочь бедному родственнику!!!

ви отримали ПФД 30 000, а повернули 27 000 ?
значить в 1-ДФ по коду засновника вказується повернена сума 27 000 код 153
в звіті 1-ПП - код пільги 11020226 - сума ПФД отрим від засновника, у випадку повернення такої допомоги не пізніше 365 днів - робиться з нарост з поч року - /якщо я прав зрозуміла/ = 30 000* 21% = 6300 - це сума не сплаченого податку на прибуток в звязку з отрим ПФД

[svitlass]

в отчетах о льготах вы не отображаете код 11020226 это для неприбыльных организаций

ничерта уже не понимаю!!!!!!
показувала пільги з 2011 року 11020226 /по ПФД/ і 11020251 /по навчаннях/.
дійсно якщо дивитися /раніше я того небачила/, то вони відносяться до неприбыльных организаций, але якщо читати дальше , то , наприклад, 11020281 , ...2 "Звільняються від оподаткування: прибуток виробників біопалива, отриманий від продажу біопалива; " , то про які неприбуткові йде мова?????? #wall#
Я СОШЛА С УМА #rrul#

[svitlass]

в отчетах о льготах вы не отображаете код 11020226 это для неприбыльных организаций

може комусь пригодиться
дзвонила на гарячу лінію
в звіті 1-ПП пільгу 11020226 повинні показувати юрособи на заг системі опод-ня які отримували фін доп від засновника.
на питання що в підзаголовку пише " для неприбутк організацій" відповіли : ми коментарів не даємо, а даєм відповіді з ЄБПЗ...., а в ЄБПЗ є чітка відповідь , що при отриманні фін доп юр особа показує її в 1-пп
аналогічна пільга 11020251 - по перепідготовці і навчанні

[IrinkaSvetl]

http://kchp.com.ua/novoe/osnovnaja-summ ... a-153.html Основная сумма возвратной финпомощи от физлица отражается в ф. №1ДФ под признаком дохода «153» 09:11:2012 г.

ООО получило возвратную финансовую помощь от учредителя, который, кроме того, является СПД, но не осуществляет предпринимательскую деятельность, в III квартале 2012 года и в том же квартале ее вернуло. Нужно ли указывать эту сумму в 1-ДФ по признаку дохода «153» и будет ли в данном случае колонка 3 равняться колонке 3а налогового расчета 1-ДФ?

Відповідно до пп. 14.1.257 ст. 14 ПКУ від 2 грудня 2010 року №2755-VI зі змінами та доповненнями поворотна фінансова допомога — це сума коштів, що надійшла платнику податків у користування за договором, який не передбачає нарахування процентів або надання інших видів компенсацій у вигляді плати за користування такими коштами, та є обов’язковою до повернення.
Згідно з пп. 165.1.31 ПКУ до загального місячного (річного) оподатковуваного доходу платника податку не включається основна сума поворотної фінансової допомоги, наданої платником податку іншим особам, яка повертається йому, основна сума поворотної фінансової допомоги, що отримується платником податку.
Відповідно до Довідника ознак доходів, наведеного у додатку до Порядку заповнення та подання податковими агентами Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку, затвердженого наказом ДПАУ від 24.12.10 р. №1020, основна сума поворотної фінансової допомоги, наданої платником податку іншим особам, яка повертається йому, основна сума поворотної фінансової допомоги, що отримується платником податку, відображається у податковому розрахунку за ф. №1ДФ під ознакою доходу «153».
Якщо поворотну фінансову допомогу отримує юридична особа від фізичної особи та відповідно до термінів, які зазначаються у договорі позики, юридична особа повертає частину отриманої допомоги фізичній особі, то у податковому розрахунку за ф. №1ДФ відображається лише частина повернутої допомоги. Якщо допомога повертається у повному обсязі, то нарахована сума доходу відповідатиме сумі виплаченого доходу у вигляді поверненої суми поворотної фінансової допомоги.

Відповідно до п. 3 Порядку:
у графі 3а «Сума нарахованого доходу» відображається (за звітний квартал) дохід, який нараховано фізособі відповідно до ознаки доходу згідно з довідником ознак доходів, наведеним у додатку до цього Порядку. У разі нарахування доходу його відображення у графі 3а є обов’язковим незалежно від того, виплачені такі доходи чи ні;
у графі 3 «Сума виплаченого доходу» відображається сума фактично виплаченого доходу платнику податку податковим агентом;
у графі 4а «Сума нарахованого податку» — сума податку, нарахованого та утриманого з доходу, нарахованого платнику податку згідно із законодавством;
у графі 4 «Сума перерахованого податку» — фактична сума перерахованого податку до бюджету.

Отже, при виплаті доходу на користь фізособи у вигляді поворотної фінансової допомоги за ознакою доходу «153» у податковому розрахунку за ф. №1ДФ відображається
- сума нарахованого доходу у графі 3а,
- сума виплаченого доходу — у графі 3,
- а у графі 4а (нарахований податок на доходи фізичних осіб) та графі 4 (перерахований податок на доходи фізичних осіб) проставляється нуль.

[Ната2727]

можливо пригодиться http://accounting-ua.blogspot.com/2012/ ... _8863.html

[zxcvbnm]

в отчетах о льготах вы не отображаете код 11020226 это для неприбыльных организаций

може комусь пригодиться
дзвонила на гарячу лінію
в звіті 1-ПП пільгу 11020226 повинні показувати юрособи на заг системі опод-ня які отримували фін доп від засновника.
на питання що в підзаголовку пише " для неприбутк організацій" відповіли : ми коментарів не даємо, а даєм відповіді з ЄБПЗ...., а в ЄБПЗ є чітка відповідь , що при отриманні фін доп юр особа показує її в 1-пп
аналогічна пільга 11020251 - по перепідготовці і навчанні

А штрафы за не предоставление этого отчета 1-ПП есть?

[ЮЛИЯ.....]

Люди помогите разобратся , у меня была возвпатная финансовая помощ от директора ( условно 5000 грн., 1000 грн.мы вернули я должна показать ее в 1 ДФ , а 4000 тыс.не вернули , я ставлю в доходы , и должна сдать отчет по льготам с кодом 11020226 4000Х 21% = 840) пошла в отдел консультации так там сделали круглые глаза по отчету 1 ПП #wall# #wall# #wall# #wall# #wall# #wall# #wall# , а сдесь вычитала что вроде надо сдавать.

[svitlass]

Люди помогите разобратся , у меня была возвпатная финансовая помощ от директора ( условно 5000 грн., 1000 грн.мы вернули я должна показать ее в 1 ДФ , а 4000 тыс.не вернули , я ставлю в доходы , и должна сдать отчет по льготам с кодом 11020226 4000Х 21% = 840) пошла в отдел консультации так там сделали круглые глаза по отчету 1 ПП #wall# #wall# #wall# #wall# #wall# #wall# #wall# , а сдесь вычитала что вроде надо сдавать.

якщо ставите в доходи, то пільги не буде
якщо фін доп від засновника не повернена /не настав термін 365 днів/, то ви отримали доходи, але не оподатковуєте її - це пільга
а ваш дир - засновник?

[ЮЛИЯ.....]

Люди помогите разобратся , у меня была возвпатная финансовая помощ от директора ( условно 5000 грн., 1000 грн.мы вернули я должна показать ее в 1 ДФ , а 4000 тыс.не вернули , я ставлю в доходы , и должна сдать отчет по льготам с кодом 11020226 4000Х 21% = 840) пошла в отдел консультации так там сделали круглые глаза по отчету 1 ПП #wall# #wall# #wall# #wall# #wall# #wall# #wall# , а сдесь вычитала что вроде надо сдавать.

якщо ставите в доходи, то пільги не буде
якщо фін доп від засновника не повернена /не настав термін 365 днів/, то ви отримали доходи, але не оподатковуєте її - це пільга
а ваш дир - засновник?

Да засновник. так получается что я должна в отчете по льготам показать сумму которая не повернута и еще не прошло 365 дней