Звільнення від оподаткування ПДВ електрогенераторів та ін...

[Nelli-Nelli]

Мене цікавить, як правильно вказати в Таблиці 2 додатку Д5 декларації з ПДВ "Обсяги операцій з придбання товарів/послуг**"(графи 6,7,8,9)? Я так розумію, що там має бути собівартість проданого з пільгою товару? Але, судячи з алгоритму заповнення додатка 5, товар, придбаний раніше з ПДВ 20%, у графу 6 попадає, якщо "платником податку нараховано податкові зобов'язання відповідно до п.п. 198.5 і 199.1 ПКУ", а з "нашою" пільгою це нарахування ПЗ не застосовується. Чи ставити у графу 8 все? Може хтось підкаже, бо з Додатком 5 раніше не стикалась...?

також цікавить відповідь на це питання

Пільгові постачання в нас попадають в р.5; 5.1 деки пдв
Так от в дод.5 табл 2 в нас
Ст.3 кол пільги 14060544, найменування ст.2 заповниться автоматично.
Ст.5 = р.5 деки, заповнюється ст.8 по отриманим пн згідно продажів в даному періоді.
А ст.4 в мене автоматично розрахувало (ст.5-ст.8)/5

Єдине, в мене залишається питання чи розбивати в тому дод5 окремо по пн ???? Чи загальною строчкою показувать всі продажі?

[Yuliaso]

Мене цікавить, як правильно вказати в Таблиці 2 додатку Д5 декларації з ПДВ "Обсяги операцій з придбання товарів/послуг**"(графи 6,7,8,9)? Я так розумію, що там має бути собівартість проданого з пільгою товару? Але, судячи з алгоритму заповнення додатка 5, товар, придбаний раніше з ПДВ 20%, у графу 6 попадає, якщо "платником податку нараховано податкові зобов'язання відповідно до п.п. 198.5 і 199.1 ПКУ", а з "нашою" пільгою це нарахування ПЗ не застосовується. Чи ставити у графу 8 все? Може хтось підкаже, бо з Додатком 5 раніше не стикалась...?

також цікавить відповідь на це питання

Пільгові постачання в нас попадають в р.5; 5.1 деки пдв
Так от в дод.5 табл 2 в нас
Ст.3 кол пільги 14060544, найменування ст.2 заповниться автоматично.
Ст.5 = р.5 деки, заповнюється ст.8 по отриманим пн згідно продажів в даному періоді.
А ст.4 в мене автоматично розрахувало (ст.5-ст.8)/5

Єдине, в мене залишається питання чи розбивати в тому дод5 окремо по пн ???? Чи загальною строчкою показувать всі продажі?

У мене все так, окрім стовпчика 8 додатку 5.
Я взагалі не заповнювала ст.8, бо у мене всі товари придбані з пдв раніше, ті що я зараз продала з пільгою.
Тобто в додатку 5 заповнено ст.5 и ст.6 (бо товари прибавалися з пдв, раніше), а ст.4 я розрахувала як ст.5/5.
Окремо по ПН не розбивала, вказала загальну сумму. Я ж так розумію, що додаток 5 заповнюється в розрізі пільг, а не податкових накладних.
Не знаю чи вірно, але деку вже здала

[Asia Svetlova]

Колеги, як коригування робимо? якщо продали і зареєстрували пн, а тут бац - і приходить пн від постачальника без ПДВ…

Я не робила коригування бо в ПН написано наконечники, в коді 8536-З'єднувачі, я вважаю що назва не співпадає і продаю під 20%. Суми невеличкі і в цей період невизначеності вирішила не заморочуватись

[tasy94]

Колеги, комусь вже заходили податкові накладні без ПДВ?
Чи може хтось скинути у приват мені якийсь зразок такої податкової? як вірно виписати на пільгові товари без ПДВ?
Якщо не складно, будь-ласка, поділіться шаблоном податкової без пдв :stars: боюсь наробити помилок в своїх пільгових податкових :oops:

Я могу, напишите мне в приват тестовое, а то я несоображу как пристегнуть))
На почту могу или на вайбер.

Спасибо большое, что откликнулись :g_kiss: я сегодня зарегистрировала все свои налоговые со льготой :yahoo:

Чи не могли б ви і мені направити приклад tasy665507@gmail.com Буду дуже вдячна🙏

[Irishka-Oduvanchik]

Всім привет.
Вчора був чудовий веб на тему генераторів (остання тема у вебінарі. На 2год10хв є приклади ПН і заповнення Деки з ПДВ з пільгою) https://www.youtube.com/watch?v=YKbuFJJFkRM
телеграм Марьяни - теж багато про це все буде, вона говорила буде розбирати ще не раз ПДВ і пільги https://t.me/kavynm
Може комусь стане в нагоді

[Юльча]

Доброго дня, друзі! Постановою 1340 доданий перелік кодів, що звільнені від ПДВ разом з медикаментами та генераторами. АЛЕ!!! Там код 3917400090 - ФІТИНГИ! Фітинги, які використовують для каналізацій та водопровіду. Вони не мають ніякого відношення. І на сьогодні бухгалтери покупців розділилися на два табори: і одні вимагають з ПДВ , а інші без ПДВ . Ті, що з ПДВ вимагають, апелюють якимось Роз'ясненням від 23-го грудня, що Фітинги не підпадають під звільнення ПДВ. Мені посилання не дають, а я сама другий день не можу його знайти . Що робити?

[Yuliaso]

Добрий день! Хто підкаже таке питання.
Оскільки в листопаді і грудні 2022р. з"явилася ця невдала генераторна пільга, тобто ми проводили операції оподатковані і неоподатковані пдв, чи потрібно в декларації з пдв за Грудень 2022р. робити отой страшний перерахунок чи розподіл вхідного ПДВ
Необхідні три умови, я так розумію, виконані
1) ми вели подвійну діяльність — тобто одночасно здійснює і оподатковувані, і не оподатковувані ПДВ постачання;
2) здійснені придбання подвійного призначення — тобто придбані (з ПДВ) товари призначені для одночасного використання як в оподатковуваній, так і в неоподатковуваній діяльності (бо спочатку все оподатковувалось, а потім НІ )
3) за такими придбаннями подвійного призначення виникло право на податковий кредит (ПК) — тобто отримані зареєстровані постачальниками ПН (бо постачальники до сих пір мені дають податкові з пдв на той товар, що звільнений і я продаю без пдв)
Чи я щось плутаю і мені не треба робити ніякого розподілу? Підкажіть і поділіться думками
Дуже всім дякую!

[Nelli-Nelli]

Добрий день! Хто підкаже таке питання.
Оскільки в листопаді і грудні 2022р. з"явилася ця невдала генераторна пільга, тобто ми проводили операції оподатковані і неоподатковані пдв, чи потрібно в декларації з пдв за Грудень 2022р. робити отой страшний перерахунок чи розподіл вхідного ПДВ

Спойлер

Необхідні три умови, я так розумію, виконані
1) ми вели подвійну діяльність — тобто одночасно здійснює і оподатковувані, і не оподатковувані ПДВ постачання;
2) здійснені придбання подвійного призначення — тобто придбані (з ПДВ) товари призначені для одночасного використання як в оподатковуваній, так і в неоподатковуваній діяльності (бо спочатку все оподатковувалось, а потім НІ )
3) за такими придбаннями подвійного призначення виникло право на податковий кредит (ПК) — тобто отримані зареєстровані постачальниками ПН (бо постачальники до сих пір мені дають податкові з пдв на той товар, що звільнений і я продаю без пдв)
Чи я щось плутаю і мені не треба робити ніякого розподілу? Підкажіть і поділіться думками
Дуже всім дякую!

Якщо тільки генераторна пільга, то розподіл пдв не потрібно робити.

[Nelli-Nelli]

Доброго дня, друзі! Постановою 1340 доданий перелік кодів, що звільнені від ПДВ разом з медикаментами та генераторами. АЛЕ!!! Там код 3917400090 - ФІТИНГИ! Фітинги, які використовують для каналізацій та водопровіду. Вони не мають ніякого відношення. І на сьогодні бухгалтери покупців розділилися на два табори: і одні вимагають з ПДВ , а інші без ПДВ . Ті, що з ПДВ вимагають, апелюють якимось Роз'ясненням від 23-го грудня, що Фітинги не підпадають під звільнення ПДВ. Мені посилання не дають, а я сама другий день не можу його знайти . Що робити?

Я знайшла якісь розяснення, але від 13-го
Чи є про фітинги, не знаю. Але на мою думку, якщо код і назва співпадає із постановою - то без пдв
https://tax.gov.ua/media-tsentr/novini/639759.html

21.12
https://tax.gov.ua/media-tsentr/novini/641601.html

[xata]

Добрий день!
Колеги, а хтось уже реєстрував РК до податкових, які були помилково зареєстровані з ПДВ?