= Бухгалтерские ПРОВОДКИ: спрашиваем, помогаем, уточняем =

Ania_911

Перенесено

От: 6 октября 2014 г. 13:41:25

Spok писав:
Buhgalteria писав:Милые и уважаемые коллеги! Помогите, пожалуйста.
Ситуация следующая: есть ООО на общей системе + НДС, есть учредитель ЧП на ЕН 2 группа.
ЧП покупает у поставщика товар, затем товар и задолженность по нему передается к ООО
1. Приход товара - Дт 281 Кт 631
2. Передача от ЧП к ООО Дт 631 Кт 681
3. Учет задолженность ООО перед поставщиком Дт 681 Кт 631
4. Оплата товара от ООО Дт 631 Кт 311

Куда при такой схеме закрывается 681 счет.

Как по проводкам провести такую переуступку без дополнительного дохода?

Заранее всем большое спасибо. Может у кого-то есть иные мысли по схеме? #thank2# #blush#
Разобьем на две части:
Учет у ЧП:
Приход Товара Дт281 Кт 631
Передача (= Продажа) от ЧП к ООО Дт361 Кт702
Списана себестоимость Дт902 Кт281
Переуступка долга, зачет однородных взаимных требований Дт631 Кт361

Учет у ООО:
приход товара Дт281 Кт631
Переуступка долга, зачет однородных взаимных требований Дт631 (ЧП) Кт631 (Поставщик)

juju_sh

Уважаемые коллеги, очень нужна Ваша помощь.
Досталась база, подтягиваю хвосты еще 2012 года.
Была сделана следующая операция:
По валютному кредиту начислены проценты (на счет 6842). Компания выплачивала эти проценты нерезиденту.
Всего 79746,35 $, из них нужно было заплатить 11961,95 налог на репатриацию (который уменьшает прибыль нерезидента, за его счет). Т.е перечислили нерезиденту 67784,40 - проценты и заплатили в бюджет 11961,95 $ по курсу на день выплаты.
Сделаны проводки
Дт 6842 Кт 312 = 67784,40 - перечислены %
Дт 6842 К 6418 = начислен налог на репатриацию
Дт 6418 К 311 = 95611,89 оплачен налог на репатриацию
В ДТ 6842 появилась в валюте гривна сумма 95611,89, а потом она операцией курсовой разницы закрылась на 945 ...
Но на 6842 в Дт по-прежнему висит в долларах сумма равная этому налогу на репатриацию, вроде еще должны, как можно убрать? Может по-другому должны быть проводки?
Заранее всем большое спасибо.

ScAudit

juju_sh писав:Уважаемые коллеги, очень нужна Ваша помощь.
Досталась база, подтягиваю хвосты еще 2012 года.
Была сделана следующая операция:
По валютному кредиту начислены проценты (на счет 6842). Компания выплачивала эти проценты нерезиденту.
Всего 79746,35 $, из них нужно было заплатить 11961,95 налог на репатриацию (который уменьшает прибыль нерезидента, за его счет). Т.е перечислили нерезиденту 67784,40 - проценты и заплатили в бюджет 11961,95 $ по курсу на день выплаты.
Сделаны проводки
Дт 6842 Кт 312 = 67784,40 - перечислены %
Дт 6842 К 6418 = начислен налог на репатриацию
Дт 6418 К 311 = 95611,89 оплачен налог на репатриацию
В ДТ 6842 появилась в валюте гривна сумма 95611,89, а потом она операцией курсовой разницы закрылась на 945 ...
Но на 6842 в Дт по-прежнему висит в долларах сумма равная этому налогу на репатриацию, вроде еще должны, как можно убрать? Может по-другому должны быть проводки?
Заранее всем большое спасибо.

,
Дт 6842 К 6418 = начислен налог на репатриацию ручной операцией? если да, то просмотрите что ДТ 6842 должна быть в валюте доллар и сумма 11961, а сумму для 6418 оно само пересчитает по курсу который в справочнике

maxxamara

Как в 1С 7,7 отобразить штраф в 170грн (пришел штраф на НДС-ый счет, т.е. должно предприятие оплатить). Это по идее 948 счет..как его увязать, ручной проводкой?948-6415, а потом по банковской выписке 6415-311?

Irina777

maxxamara писав:Как в 1С 7,7 отобразить штраф в 170грн (пришел штраф на НДС-ый счет, т.е. должно предприятие оплатить). Это по идее 948 счет..как его увязать, ручной проводкой?948-6415, а потом по банковской выписке 6415-311?

Все верно.
Начислен штраф Дт 948 Кт6415 (ручной проводкой)
Оплачен штраф Дт 6415 Кт 311

vishnya

ребята, горит!
создал тему, подсказали, что лучше сюда.

Помогите пожалуйста

http://buhgalter911.com/yaf/yaf_postst30868.aspx

Inna Medvetska

Допоможіть з проведеннями, а то я щось зовсім заплуталася: на 13,11.14 року борг наш по кт 631 перед постачальником склав 77381,64 грн.
14.11.14 ми їм заплатили 50000 грн., і борг склав 27381,64.
на сьогоднішній день ми повернули їм товару на 37000,20 коп. і виходить, що тепер є передоплата 9618,56 грн. а програма в мене не хоче проведення робити чомусь вірно, і по рахунках не йде зовсім.
як правильно це все рознести?

tomassa

Inna Medvetska писав:Допоможіть з проведеннями, а то я щось зовсім заплуталася: на 13,11.14 року борг наш по кт 631 перед постачальником склав 77381,64 грн.
14.11.14 ми їм заплатили 50000 грн., і борг склав 27381,64.
на сьогоднішній день ми повернули їм товару на 37000,20 коп. і виходить, що тепер є передоплата 9618,56 грн. а програма в мене не хоче проведення робити чомусь вірно, і по рахунках не йде зовсім.
як правильно це все рознести?

Каким документом делаете возврат товара? Если правильно оформили первичку, то всё "ляжет", как надо...
П.С. Проверьте с-до по 361 счёту... после возврата...на всякий случай...

Inna Medvetska

tomassa писав:
Inna Medvetska писав:Допоможіть з проведеннями, а то я щось зовсім заплуталася: на 13,11.14 року борг наш по кт 631 перед постачальником склав 77381,64 грн.
14.11.14 ми їм заплатили 50000 грн., і борг склав 27381,64.
на сьогоднішній день ми повернули їм товару на 37000,20 коп. і виходить, що тепер є передоплата 9618,56 грн. а програма в мене не хоче проведення робити чомусь вірно, і по рахунках не йде зовсім.
як правильно це все рознести?
Каким документом делаете возврат товара? Если правильно оформили первичку, то всё "ляжет", как надо...
П.С. Проверьте с-до по 361 счёту... после возврата...на всякий случай...

оформлюю документом повернення товарів постачальнику, а 361 рахунок тут при чому?

novichok

Inna Medvetska писав:
tomassa писав:
Inna Medvetska писав:Допоможіть з проведеннями, а то я щось зовсім заплуталася: на 13,11.14 року борг наш по кт 631 перед постачальником склав 77381,64 грн.
14.11.14 ми їм заплатили 50000 грн., і борг склав 27381,64.
на сьогоднішній день ми повернули їм товару на 37000,20 коп. і виходить, що тепер є передоплата 9618,56 грн. а програма в мене не хоче проведення робити чомусь вірно, і по рахунках не йде зовсім.
як правильно це все рознести?
Каким документом делаете возврат товара? Если правильно оформили первичку, то всё "ляжет", как надо...
П.С. Проверьте с-до по 361 счёту... после возврата...на всякий случай...
оформлюю документом повернення товарів постачальнику, а 361 рахунок тут при чому?

Вы делаете на основании приходной поставщика или просто подбором? Лучше первое, перепровести до-ки и как именно посчетам не идет.