Корректировка НН

[Flora]

Какие нюансы?

[Flora]

8.1
Achtung!!! При возврате от неплатныка есть нюансы !!!

Какие нюансы?

[Ир4ик]

192.2. Норма пункту 192.1 цієї статті не поширюється на випадки, коли постачальник товарів/послуг не є платником податку на кінець звітного (податкового) періоду, в якому був проведений такий перерахунок.

Зменшення суми податкових зобов'язань платника податку - постачальника в разі зміни суми компенсації вартості товарів/послуг, наданих особам, що не були платниками цього податку на дату такого постачання, дозволяється лише при поверненні раніше поставлених товарів у власність постачальника з наданням отримувачу повної грошової компенсації їх вартості, у тому числі при перегляді цін, пов'язаних з гарантійною заміною товарів або низькоякісних товарів відповідно до закону або договору.

[Flora]

192.2. Норма пункту 192.1 цієї статті не поширюється на випадки, коли постачальник товарів/послуг не є платником податку на кінець звітного (податкового) періоду, в якому був проведений такий перерахунок.

Зменшення суми податкових зобов'язань платника податку - постачальника в разі зміни суми компенсації вартості товарів/послуг, наданих особам, що не були платниками цього податку на дату такого постачання, дозволяється лише при поверненні раніше поставлених товарів у власність постачальника з наданням отримувачу повної грошової компенсації їх вартості, у тому числі при перегляді цін, пов'язаних з гарантійною заміною товарів або низькоякісних товарів відповідно до закону або договору.

А если товар не был оплачен?

[Popen]

192.2. Норма пункту 192.1 цієї статті не поширюється на випадки, коли постачальник товарів/послуг не є платником податку на кінець звітного (податкового) періоду, в якому був проведений такий перерахунок.

Зменшення суми податкових зобов'язань платника податку - постачальника в разі зміни суми компенсації вартості товарів/послуг, наданих особам, що не були платниками цього податку на дату такого постачання, дозволяється лише при поверненні раніше поставлених товарів у власність постачальника з наданням отримувачу повної грошової компенсації їх вартості, у тому числі при перегляді цін, пов'язаних з гарантійною заміною товарів або низькоякісних товарів відповідно до закону або договору.

А если товар не был оплачен?

Так пусть оплатят, потом вернёте...

[MilaA]

Добрый день всем, уважаемые коллеги, у нас такая ситуация:
в нескольких НН ,зарег. в ЕРНН , даты договоров неправильные,объясняю почему,мы выписыв. доки /счета,расходные накл./,выдаем покупателю для казначейства.
В счете и отгрузочной уже "забит" договор,когда поступают деньги,мы исправляем дату в отгрузоч.доках и выписыв.НН.
Я все НН зарегила, оказалось,что покупатели ставили даты в договорах сами как им было выгодно для казначейства, а у меня у всех НН даты договоров другие,номера совпадают.
Я читала пост Эвелины,как проверяют налогов.кредит при проверке, ведь они все импортные НН сверяют до мелочей.Теперь я переживаю,что при проверке "вылезут" эти неточности,и у наших покупателей снимут налогов.кредит.
Посоветуйте,что делать,можно ли на эти НН сделать корректировку,ведь для этого нет никакой причины,переделать даты договоров проблематично,почти невозможно.

[MilaA]

Согласно ст.201.1 НКУ дата дог. не является обязат. реквизитом, поэтому решила привести в порядок договора, а НН пусть остаются как есть

[Сурикат]

Доброго дня всем! В марте покупатель делает 40% предоплату я выписываю н.н. №1 на сумму предоплаты, НО количество товара указала 100 %, зарегестрировала в ЕРНН. Теперь покупатель проплатил оставшиеся 60 %, отгрузки еще не было. Как мне правильно оформить РК, в причине ставить корректировка количества(-100% товара)? и выписать н.н. №5 на 40% предоплату с правильным количеством? и на 60% н.н. № 6? Но, что в объяснительной в ГНИ написать?

[Ленок1701]

Доброго дня всем! В марте покупатель делает 40% предоплату я выписываю н.н. №1 на сумму предоплаты, НО количество товара указала 100 %, зарегестрировала в ЕРНН. Теперь покупатель проплатил оставшиеся 60 %, отгрузки еще не было. Как мне правильно оформить РК, в причине ставить корректировка количества(-100% товара)? и выписать н.н. №5 на 40% предоплату с правильным количеством? и на 60% н.н. № 6? Но, что в объяснительной в ГНИ написать?

НН №1 - выписана на всю сумму поставки? Я не поняла...
Или Вы указали сумму 40%, количество товара 100% и изменили цену?

[Сурикат]

Доброго дня всем! В марте покупатель делает 40% предоплату я выписываю н.н. №1 на сумму предоплаты, НО количество товара указала 100 %, зарегестрировала в ЕРНН. Теперь покупатель проплатил оставшиеся 60 %, отгрузки еще не было. Как мне правильно оформить РК, в причине ставить корректировка количества(-100% товара)? и выписать н.н. №5 на 40% предоплату с правильным количеством? и на 60% н.н. № 6? Но, что в объяснительной в ГНИ написать?

НН №1 - выписана на всю сумму поставки? Я не поняла...
Или Вы указали сумму 40%, количество товара 100% и изменили цену?

н.н. № 1 выписана на сумму 40%, но количество товара указано 100 %.#g_cray#