Спецрежим НДС с/х

[fgrubin]

Але ж є ситуації, де такий підхід буде не логічним.
Наприклад, за попередні 12 місяців 100 % соя, зараз вирощуємо і зернові, і сою.
Закупляємо добриво аміачну селітру, яке буде використовуватись і на зернових, і на сої.
І що в такому випадку робити? Розподіляти 100 % на сою? Мені це навіть вигідно, бо буде реалізація сої, потрібно перекрити ПЗ по сої.
Але є сумніви, бо при перевірці можуть сказати, а ви ж знаєте скільки добрива використали на пшеницю і на сою.
Наприклад, в квітні закупівля селітри, одна партія на всю площу і на сою, і на пшеницю. І в квітні ж ми використали частину селітри на пшеницю, а частина добрива залишилась в складі для застосування в травні на сої. Складаємо декларацію за квітень. Як розподілити ПК правильно? По пропорції увесь ПК на сою (і мені це вигідно)? Чи по факту?

[luch07]

Скажіть, я правильно розумію, що на електронний рахунок 3751 ми, спецрежимники, не можемо прямо перераховувати кошти для сплати податкового зобов'язання в бюджет, а маємо перераховувати їх лише через свої додаткові електронні рахунки 3753, 3754 звідки вони на слідуючий робочий день потраплять на 3751 в відповідних пропорціях?

як заповнювати платіжку по ПДВ...ПІДСКАЖІТЬ

[UFO]

Але ж є ситуації, де такий підхід буде не логічним.
Наприклад, за попередні 12 місяців 100 % соя, зараз вирощуємо і зернові, і сою.
Закупляємо добриво аміачну селітру, яке буде використовуватись і на зернових, і на сої.
І що в такому випадку робити? Розподіляти 100 % на сою? Мені це навіть вигідно, бо буде реалізація сої, потрібно перекрити ПЗ по сої.
Але є сумніви, бо при перевірці можуть сказати, а ви ж знаєте скільки добрива використали на пшеницю і на сою.
Наприклад, в квітні закупівля селітри, одна партія на всю площу і на сою, і на пшеницю. І в квітні ж ми використали частину селітри на пшеницю, а частина добрива залишилась в складі для застосування в травні на сої. Складаємо декларацію за квітень. Як розподілити ПК правильно? По пропорції увесь ПК на сою (і мені це вигідно)? Чи по факту?

по пропорції (додаток 9) ,або за фактичними витратами : якщо в травні ви плануете все використати на сою -то і кредит (в декларації за квітень) треба відносити на сою

Хоча,як варіант -можна не включати вартість цих добрив в ПК за квітень взагалі а вже в травні віднести його згідно фактичних затрат. (у нас же є цілий рік на це).

[voko]

як заповнювати платіжку по ПДВ...ПІДСКАЖІТЬ

*;101;ваш код ЄДРПОУ;ПДВ за 03.2016 р. назва вашого підприємства;;;

[voko]

Хоча,як варіант -можна не включати вартість цих добрив в ПК за квітень взагалі а вже в травні віднести його згідно фактичних затрат. (у нас же є цілий рік на це).

Цей варіант найкращий. Буде Акт про використання мінеральних, органічних і бактеріальних добрив та засобів хімічного захисту рослин (Сільгоспоблік, форма N ВЗСГ-3) і всі будуть задоволені. Навіть можна буде з перевіряючими дьорнути чарочку кави. Звісно, якщо у квітні немає великого ПЗ з ПДВ.

[павло56]

Скажіть, я правильно розумію, що на електронний рахунок 3751 ми, спецрежимники, не можемо прямо перераховувати кошти для сплати податкового зобов'язання в бюджет, а маємо перераховувати їх лише через свої додаткові електронні рахунки 3753, 3754 звідки вони на слідуючий робочий день потраплять на 3751 в відповідних пропорціях?

як заповнювати платіжку по ПДВ...ПІДСКАЖІТЬ

одержувач: (назва і ЄДРПОУ власного підприємства ) МФО 899998 рахунок 3753... або 3754... Банк одержувача :Казначейство України Призначення платежу:
*;101 Поповнення ПДВ рахунку (Назва власного підприємства і код ЄДРПОУ) Цими рахунками ви поповнюєте електронні рахунки для реєстрації ПДВ. Якщо перераховані кошти на рах 3753... вони розщеплюються 50% повертають вам на рах 2604... і решта 50 % на рах 3752 котрий призначений щоб податкова забирала кошти згідно Скороченої декларації(0121) по рядку18.1 Аналогічно по рах 3754... - 15% на рах 2604.. і 85%- на рах 3752... Рахунок 3751...призначений для оборотів по Загальній деклараціїї.Перед відправкою звітності коли в Декларації заповнений рядок 18.10перевірте залишки коштів на казначейських рахунках за допомогою Запиту.Якщо грошей вистарчає то спокійно здавайте декларацію

[павло56]

Скажіть, я правильно розумію, що на електронний рахунок 3751 ми, спецрежимники, не можемо прямо перераховувати кошти для сплати податкового зобов'язання в бюджет, а маємо перераховувати їх лише через свої додаткові електронні рахунки 3753, 3754 звідки вони на слідуючий робочий день потраплять на 3751 в відповідних пропорціях?

як заповнювати платіжку по ПДВ...ПІДСКАЖІТЬ

одержувач: (назва і ЄДРПОУ власного підприємства ) МФО 899998 рахунок 3753... або 3754... Банк одержувача :Казначейство України Призначення платежу:
*;101 Поповнення ПДВ рахунку (Назва власного підприємства і код ЄДРПОУ) Цими рахунками ви поповнюєте електронні рахунки для реєстрації ПДВ. Якщо перераховані кошти на рах 3753... вони розщеплюються 50% повертають вам на рах 2604... і решта 50 % на рах 3752 котрий призначений щоб податкова забирала кошти згідно Скороченої декларації(0121) по рядку18.1 Аналогічно по рах 3754... - 15% на рах 2604.. і 85%- на рах 3752... Рахунок 3751...призначений для оборотів по Загальній деклараціїї.Перед відправкою звітності коли в Декларації заповнений рядок 18.10перевірте залишки коштів на казначейських рахунках за допомогою Запиту.Якщо грошей вистарчає то спокійно здавайте декларацію

( Для реєстрації ПДВ-помилка Правильно -для реєстрації податковаї накладної

[fgrubin]

Але ж є ситуації, де такий підхід буде не логічним.
Наприклад, за попередні 12 місяців 100 % соя, зараз вирощуємо і зернові, і сою.
Закупляємо добриво аміачну селітру, яке буде використовуватись і на зернових, і на сої.
І що в такому випадку робити? Розподіляти 100 % на сою? Мені це навіть вигідно, бо буде реалізація сої, потрібно перекрити ПЗ по сої.
Але є сумніви, бо при перевірці можуть сказати, а ви ж знаєте скільки добрива використали на пшеницю і на сою.
Наприклад, в квітні закупівля селітри, одна партія на всю площу і на сою, і на пшеницю. І в квітні ж ми використали частину селітри на пшеницю, а частина добрива залишилась в складі для застосування в травні на сої. Складаємо декларацію за квітень. Як розподілити ПК правильно? По пропорції увесь ПК на сою (і мені це вигідно)? Чи по факту?

по пропорції (додаток 9) ,або за фактичними витратами : якщо в травні ви плануете все використати на сою -то і кредит (в декларації за квітень) треба відносити на сою[/quote]

Хоча,як варіант -можна не включати вартість цих добрив в ПК за квітень взагалі а вже в травні віднести його згідно фактичних затрат. (у нас же є цілий рік на це).

Цей варіант найкращий. Буде Акт про використання мінеральних, органічних і бактеріальних добрив та засобів хімічного захисту рослин (Сільгоспоблік, форма N ВЗСГ-3) і всі будуть задоволені. Навіть можна буде з перевіряючими дьорнути чарочку кави. Звісно, якщо у квітні немає великого ПЗ з ПДВ.

В мене потреба всю суму ПК за добрива віднести на вид діяльності інші, тобто на сою, бо в травні буде реалязація сої і відповідно буде ПЗ, які потрібно перекрити.
Отже, чи правильно буде розподілити ПК за добриво (ам. селітра) згідно питомої ваги, яка у мене за попередні 12 місяців - 100 % соя?
Придбання селітри - квітень, використання, як на пшениці, так і на сої буде по актам у травні. Як варіант, використання на пшениці в квітні, але мені ніхто не завадить оформити акт у травні.

[voko]

В мене потреба всю суму ПК за добрива віднести на вид діяльності інші, тобто на сою, бо в травні буде реалязація сої і відповідно буде ПЗ, які потрібно перекрити.
Отже, чи правильно буде розподілити ПК за добриво (ам. селітра) згідно питомої ваги, яка у мене за попередні 12 місяців - 100 % соя?
Придбання селітри - квітень, використання, як на пшениці, так і на сої буде по актам у травні. Як варіант, використання на пшениці в квітні, але мені ніхто не завадить оформити акт у травні.

Теж заковика: за ДФС начебто треба розподіляти лише згідно питомої ваги. А логіка підказує, що пшеницю теж треба врахувати. Якщо у квітні скористатись питомою вагою за попередні 12 місяців, то у травні, вже на підставі актів доведеться робити коригування ПК, нмсд.

[one--**]

Доброго дня! Допоможіть розібратися!!! Мені потрібно списати ОЗ сівалку, без залишкової вартості, причина поломка, не підлягає ремонту. Питання,чи підлягає ця операція обкладанням ПДВ та чи потрібно в декларації з ПДВ це десь відображати?Дякую!