Импорт в декларации НДС

Лигита
Гений
Гений
Повідомлень: 440
З нами з: 11 грудня 2009, 07:59
Дякував (ла): 22 рази
Подякували: 3 рази

Повідомлення Лигита »

В августе был куплен товар (импорт). В декларации по НДС за август забыли отразить. Хотим показать в январской декларации НДС. Как это правильно сделать?

Аватар користувача
Popen
Гигант Мысли
Гигант Мысли
Повідомлень: 18888
З нами з: 20 травня 2011, 00:41
Звідки: Україна, м.Харків
Дякував (ла): 2116 разів
Подякували: 10410 разів

Повідомлення Popen »

Лигита писав:В августе был куплен товар (импорт). В декларации по НДС за август забыли отразить. Хотим показать в январской декларации НДС. Как это правильно сделать?
Чудная память... #g_crazy# А может лучше сдать УР за август? Оно и корректнее и красивше будет...

Chiffi
Высший разум
Высший разум
Повідомлень: 931
З нами з: 18 червня 2011, 00:19
Дякував (ла): 491 раз
Подякували: 589 разів

Повідомлення Chiffi »

Если не ошибаюсь, исправлять ошибки в текущей декларации можно только за предыдущий месяц, т.е. в январской декларации за декабрь.

Evelina
Акула НКУ
Акула НКУ
Повідомлень: 5236
З нами з: 04 березня 2011, 08:00
Дякував (ла): 1291 раз
Подякували: 1621 раз

Повідомлення Evelina »

ну да...в январской не получится показать...разве что Вам оригинал ГТД таможня полгода не отдавала...и Вы это можете доказать)))
однозначно УР-самостоятельный за август, при этом "результатом" уточненки (если он у Вас отрицательный), сможете воспользоваться только в марте...

Аватар користувача
Popen
Гигант Мысли
Гигант Мысли
Повідомлень: 18888
З нами з: 20 травня 2011, 00:41
Звідки: Україна, м.Харків
Дякував (ла): 2116 разів
Подякували: 10410 разів

Повідомлення Popen »

chiffi писав:Если не ошибаюсь, исправлять ошибки в текущей декларации можно только за предыдущий месяц, т.е. в январской декларации за декабрь.
Это было давно... С 2011 исправить ошибку декой невозможно. Только подачей УР.

Аватар користувача
Popen
Гигант Мысли
Гигант Мысли
Повідомлень: 18888
З нами з: 20 травня 2011, 00:41
Звідки: Україна, м.Харків
Дякував (ла): 2116 разів
Подякували: 10410 разів

Повідомлення Popen »

Evelina писав:ну да...в январской не получится показать...разве что Вам оригинал ГТД таможня полгода не отдавала...и Вы это можете доказать)))
однозначно УР-самостоятельный за август, при этом "результатом" уточненки (если он у Вас отрицательный), сможете воспользоваться только в марте...
Осмелюсь возразить, дорогая Эвелина...
Если это большой НК, то придется подавать "цепочку" УР.
1. Подаем УР за август: вылазит стр.19 и 20.2
2. Подаем УР за сентябрь: вылазит 21.1 и 24 + Д2 и Д3 (надеюсь, наш вопрошант не будет нахально-наивно требовать у Родины бюджетное возмещение...).
3. И т.д. вплоть до УР за декабрь (до исчерпания стр.24).
Таким образом воспользоваться "результатом" можно будет уже сейчас. Главное, успеть подать "цепочку" УРов до подачи деки за январь.

Evelina
Акула НКУ
Акула НКУ
Повідомлень: 5236
З нами з: 04 березня 2011, 08:00
Дякував (ла): 1291 раз
Подякували: 1621 раз

Повідомлення Evelina »

popen писав:Осмелюсь возразить, дорогая Эвелина...
Если это большой НК, то придется подавать "цепочку" УР.
1. Подаем УР за август: вылазит стр.19 и 20.2
2. Подаем УР за сентябрь: вылазит 21.1 и 24 + Д2 и Д3 (надеюсь, наш вопрошант не будет нахально-наивно требовать у Родины бюджетное возмещение...).
3. И т.д. вплоть до УР за декабрь (до исчерпания стр.24).
Таким образом воспользоваться "результатом" можно будет уже сейчас. Главное, успеть подать "цепочку" УРов до подачи деки за январь.
цепочка УР в случае, если цепляет следующие периоды - это да (но не всегда так бывает)...в любом случае, у УРов - отчетный период "лютий 2012"... и результат по ним соответственно затягивается в этом периоде. и не зависит от сроков подачи январской деки...соответственно и в реестр этот уточн.импорт попадет только в февральский
помните, когда-то мы говорили с Вами о том, что лучше подать: самостоятельный УР или приложение к деке...так вот в случае приложения...получается уже в текущей деке "пользуемся"...но этот вариант НЕ ПОДХОДИТ АВТОРУ

а вот в самой новой деке 2012 додатка-УР вообще не вижу:

"14. Додатками до декларації є:

14.1. Розрахунок коригування сум ПДВ до податкової декларації з податку на додану вартість (Д1) (додаток 1).

14.2. Довідка щодо залишку суми від'ємного значення попередніх податкових періодів, що залишається непогашеним після бюджетного відшкодування, отриманого у звітному податковому періоді, та підлягає включенню до складу податкового кредиту наступного податкового періоду (Д2) (додаток 2).

14.3. Розрахунок суми бюджетного відшкодування (Д3) (додаток 3).

14.4. Заява про повернення суми бюджетного відшкодування (Д4) (додаток 4).

14.5. Розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5) (додаток 5).

14.6. Довідка (Д6) (додаток 6) подається платниками, які заповнюють рядки 3, та/або 4, та/або 5 декларації, та підприємствами (організаціями) інвалідів.

14.7. Розрахунок (перерахунок) частки використання сплаченого (нарахованого) податку за придбаними (ввезеними) товарами/послугами, необоротними активами між оподатковуваними та неоподатковуваними операціями (Д7) (додаток 7).

14.8. Заява про відмову постачальника надати податкову накладну (порушення ним порядку заповнення та/або порядку реєстрації в Єдиному реєстрі податкових накладних) (Д8) (додаток 8)."


да, а вот из порядка и про перенос данных из УР:

4. У разі виправлення значення рядка 24 декларації, яке у майбутніх звітних періодах не вплинуло на значення рядка 25 чи рядка 23 (23.1 чи 23.2), уточнюючий розрахунок подається за один звітний період, в якому вносяться відповідні зміни. На значення графи 6 рядка 24 уточнюючого розрахунку зменшується значення рядка 24 декларації за звітний період, у якому подано такий уточнюючий розрахунок.

5. У разі виправлення значення рядка 24 декларації, яке у майбутніх звітних періодах впливало на значення рядка 25 чи рядка 23, уточнюючий розрахунок подається за кожний звітний період, у якому значення рядка 24 декларації впливало на значення рядка 25 чи рядка 23.

Аватар користувача
Popen
Гигант Мысли
Гигант Мысли
Повідомлень: 18888
З нами з: 20 травня 2011, 00:41
Звідки: Україна, м.Харків
Дякував (ла): 2116 разів
Подякували: 10410 разів

Повідомлення Popen »

Evelina писав:цепочка УР в случае, если цепляет следующие периоды - это да (но не всегда так бывает)...в любом случае, у УРов - отчетный период "лютий 2012"... и результат по ним соответственно затягивается в этом периоде. и не зависит от сроков подачи январской деки...соответственно и в реестр этот уточн.импорт попадет только в февральский
помните, когда-то мы говорили с Вами о том, что лучше подать: самостоятельный УР или приложение к деке...так вот в случае приложения...получается уже в текущей деке "пользуемся"...но этот вариант НЕ ПОДХОДИТ АВТОРУ

да, а вот из порядка и про перенос данных из УР:

4. У разі виправлення значення рядка 24 декларації, яке у майбутніх звітних періодах не вплинуло на значення рядка 25 чи рядка 23 (23.1 чи 23.2), уточнюючий розрахунок подається за один звітний період, в якому вносяться відповідні зміни. На значення графи 6 рядка 24 уточнюючого розрахунку зменшується значення рядка 24 декларації за звітний період, у якому подано такий уточнюючий розрахунок.

5. У разі виправлення значення рядка 24 декларації, яке у майбутніх звітних періодах впливало на значення рядка 25 чи рядка 23, уточнюючий розрахунок подається за кожний звітний період, у якому значення рядка 24 декларації впливало на значення рядка 25 чи рядка 23.
1. Оп-па! Я, если честно, всегда был в полной уверенности, что если я подал автономный УР к какой-либо предыдущей деке, то эта дека "исправляется" мгновенно, т.е. в момент втягивания УРа в недра ГНАУ...
2. По-вашему, если я сегодня (в феврале) послал УР к августовской (2011) деке, то августовская дека "исправится" только 21.03.12 ,
т.е. после истечения срока отчетности за февраль ??? Или я не так понимаю?
Evelina писав:да, а вот из порядка и про перенос данных из УР:
А шо это за порядок? Невже я його прогавив?


Лигита
Гений
Гений
Повідомлень: 440
З нами з: 11 грудня 2009, 07:59
Дякував (ла): 22 рази
Подякували: 3 рази

Повідомлення Лигита »

А почему нельзя показать в январской декларации нк по импорту за август 2011 и не подавать уточненку за август? А если возникнут вопросы, сослаться на то, что я получила ее только в конце января 2012г (365 дней еще не истекли).

Туся
Гений
Гений
Повідомлень: 391
З нами з: 30 квітня 2011, 01:39
Дякував (ла): 233 рази
Подякували: 160 разів

Повідомлення Туся »

Лигита писав:А почему нельзя показать в январской декларации нк по импорту за август 2011 и не подавать уточненку за август? А если возникнут вопросы, сослаться на то, что я получила ее только в конце января 2012г (365 дней еще не истекли).
Налоговая инспекция требует подтверждение опоздания. У вас есть такое. подтверждение? Если подтверждения нет то через УР. Хотя в НКУ ни о каких подтверждениях речь не идет. Попытайтесь включить, но будьте готовы к тому. что придется отбиваться.

Відповісти

Повернутись до “ЗЕД”